審計部經(jīng)理述職報告
尊敬的各位領導:
20xx年,內控審計部在公司領導的親切關懷和指導下,我在審計部副經(jīng)理的崗位上,認真履行職責,自覺遵守廉潔自律各項規(guī)定,帶領部門全體人員緊緊圍繞公司工作重點,積極主動地在公司內部開展了審計工作。全體人員共同努力,堅持依法審計,嚴格自律,較好地完成了各項工作。下面我從四個方面進行述職。
一、加強政治學習,努力提高思想素質。
我認為,一個人只有具備了高度政治思想素質,才能在事業(yè)中有所作為。作為一名黨員,我時時刻刻把組織的信任和重用作為不斷前進的新的起點和動力,不折不扣、盡心盡責地做好本職工作。審計的16字執(zhí)業(yè)理念是:客觀、透明、問責、操守、審慎、勤勉、執(zhí)著、自律。正是對這個職業(yè)理念的不斷理解、領會和感悟,使我更加深刻的認識到政治理論學習的重要性,對政治學習有了新的認識。政治學習之所以原來學起來是枯燥的,是因為沒有真正用心去讀,沒有把政治理論與實際工作結合起來去理解政治理論。其實政治理論是實踐中高度提煉出來的思想精華,又反過來指導實踐,對實際工作的指導意義非常重大。
一年來,我不僅積極參加公司中心組組織的各類政治理論學習,認真學習集團和公司各類文件和領導講話,還堅持利用業(yè)余時間閱讀有關國家領導人的文選,通過網(wǎng)絡學習國家領導的講話,學習有關法律和法規(guī)知識,深刻領會黨和國家的政策,并真正落實到實踐中去,防腐拒變,陶冶情操,增強廉潔自律意識、遵紀守法意識。同時,帶領部門人員不斷加強內部審計人員的職業(yè)道德培訓,發(fā)揚審計人員嚴、準、細、實的工作作風,依法審計,堅持原則,為公司的健康運營保駕護航。
二、認真履行職責,完成各項工作任務
一年來,在審計崗位鍛煉了自己,過去是從財務和業(yè)務的角度看審計,現(xiàn)在從審計的角度看財務和業(yè)務,角度和角色的轉換,使我對業(yè)務的理解和審計的理解更為深刻,也更加能夠很好的發(fā)揮審計的職能。經(jīng)過一年的努力,認真履行職責,較好的完成了各項任務。
(一)深刻理解審計工作,準確把握審計定位。
審計工作性質本身就存在潛在的人際關系對立矛盾,如果不能深入理解內部審計的最終目的,容易產(chǎn)生審計人員與被審計單位及人員的對立情緒,嚴重的可能導致審計的失敗。實際上審計在本質上除了監(jiān)督還有服務,針對被審部門的實際情況,為改善其管理出謀劃策,內部審計人員可以在修訂制度,完善內部控制制度等方面提供科學可行的建議,充分發(fā)揮內部審計的服務職能,有利于改善被審計部門的經(jīng)營管理,目的就是為了規(guī)范行為,促進管理,歸根到底,內部審計的最終目標與被審計單位的目標是一致的,不同的只是工作的角度不同,工作的方法不同。
目標雖然是一致的,但審計工作的順利開展,離不開被審計單位的理解和支持。為了讓更多的人能夠"認識審計、理解審計、支持審計",我特別注重審計的工作方法和溝通技巧。我認為從事審計工作,有精湛的專業(yè)能力是必須的,如果沒有很好的綜合協(xié)調技能只能是成功了一半。在每一項審計業(yè)務中,要求審計人員不僅要謙虛謹慎,執(zhí)著自律,更要多解釋多溝通。審計的目的是讓被審單位接受建議并進行整改,如果方法不當,被審單位就會產(chǎn)生對立情緒,問題不會有效整改,就起不到內部管理"助推器"的作用。
(二)整章建制,夯實基礎工作。
內控審計部是2009年5月整合時獨立出來的部室,領導寄予我們厚望,公司各級也關注著我們的發(fā)展,我深知責任重大。為了使內部審計工作真正規(guī)范化運行,我從整章建制,夯實基礎開始工作。一是建立了內部審計制度體系,在2010年制定并下發(fā)了《神東煤炭集團內部審計工作制度》、《內部審計紀律》等六項管理制度,規(guī)范了審計工作程序;二是跟蹤和修改了內部審計作業(yè)流程;三是建立了審計業(yè)務工作模板,推行審計作業(yè)標準化,逐步使審計工作走上規(guī)范化、程序化的道路;四是建設內部審計制度信息庫,內容包括神東制度、集團制度、國家相關制度、法律法規(guī)、審計準則、審計經(jīng)典案例等,實時更新,成為審計工作的必要工具。
(三)加強隊伍建設,打造精干高效的審計團隊
小成功靠個人,大成功靠團隊。團隊士氣高昂、凝聚力強,工作才能高效快捷。打造一流的審計團隊需要一個漸進的過程,2010年我主要做了以下工作:
一是作為審計部門的負責人,當好團隊的領導者。我認為有效的團隊領導者是能在關鍵時刻為團隊指明方向所在,讓團隊跟隨自己共同度過最艱難時期的人。團隊領導者是一個崗位,而非一個具體的人,因此,作為團隊領導者,就必須要忘記自己的個性,變成這個崗位所需要的人。在審計項目最緊張的時候,我與成員一起加班加點;當個別人員因工作而受到委屈時,我成為他們的傾訴者和解鈴人。
二是明確工作目標,分解工作任務,量化考核指標。目標決定方向,年初首先確定年度工作目標,劃分工作任務,讓全體人員明白工作目標。按照公司五型企業(yè)績效考核要求,對年度工作任務按照五定原則進行分解,制定了部門內部考勤管理辦法、流程管理辦法,分解和量化了考核指標并責任到人,為提高部門工作績效、進一步規(guī)范運行提供了制度上的保障。
三是強化紀律意識,提高審計公正廉潔形象。自律、公正、客觀是審計人員的基本要求,2010年3月,出臺了《內部審計工作紀律》,要求全體人員必須嚴格執(zhí)行審計紀律和各項廉政規(guī)定,遵守職業(yè)道德,并通過對工程審計人員實行AB制分工,實現(xiàn)內部監(jiān)督,對專項審計項目實行審前廉政提醒,規(guī)范審計行為,廉潔從審,樹立了審計人員公正廉潔形象。
四是合理配置審計資源,充分發(fā)揮個人潛能。根據(jù)四公司整合后,針對部門員工由來自不同地域、不同文化背景、不同工作方式的特點,首先通過個別談話溝通,穩(wěn)定思想;其次重視人員的合理配置,一個審計項目是由一個團隊完成的,所以在安排人員時,我盡可能的考慮有共同的興趣和心理,考慮專業(yè)、技能、性格、資歷的構成,以求每個成員工作時心情愉悅,發(fā)揮出最佳潛能,提升團隊的競爭力。。
五是建立學習型團隊。我深信"有為才能有位",特別是審計人員,如果不經(jīng)常學習,不提高自身水平,如何能出去審人家。學習是多方面的,包括政治學習、業(yè)務學習,理論學習和實踐中學習。日常除要求自學專業(yè)知識和集中培訓以外,從2010年下半年開始,確定每周四下午為部門集中學習時間,學習內容主要包括領導講話、公司、集團、和國家制度,同時總結審計經(jīng)驗和不足,探討提升審計工作方法,暢談感受,周四學習制度化、常態(tài)化。通過相互學習交流,大家相互尊重、相互合作、相互信賴、團隊意識大大增強,也塑造了健康向上的團隊文化。
(四)精心組織,圓滿完成工作任務。
2010年共投入3312人次,完成專項資金礦建、土建、安裝以及車輛大修工程送審金額56142.84萬元,審定金額55405.51萬元,核減金額737.33萬元,核減率為1.31%;完成專項經(jīng)營審計項目9個,發(fā)現(xiàn)存在的問題95個,提出審計建議58條。同時,為 提供審計咨詢服務,與部門協(xié)作配合,完成公司交辦的工作。為加強經(jīng)營管控起到了積極的作用,充分發(fā)揮了內部審計對經(jīng)營風險的預警和防范作用。
2010年,公司將經(jīng)濟本質安全體系建設項目確定為由企劃部、法律事務部、紀檢監(jiān)察部、內控審計部組成小組,內控審計部牽頭開展建設。經(jīng)濟本質安全是一個全新的課題,公司把這個任務交給我們,是對我們的信任和重托,對我們寄予了厚望。說實話,我壓力非常大,在人員少,專業(yè)知識欠缺的情況下,幾個部門一起多次討論,反復研究,請教知名咨詢公司,在公司領導的全力指導和幫助下, 11月15日正式啟動,目前項目進展基本順利,但任務更加艱巨。
三、存在的不足及改進措施
2010年,內部審計工作圍繞公司工作重點,在完成審計任務的同時,還存在以下幾個方面的不足,也是我今后需要重點改進的地方。
(一)審計重點把握不夠,不能為公司提供很好的建設性建議。為此,一方面對公司的業(yè)務要通過文件、報表、講話等要多方位了解和掌握;另一方面要深入基層,動態(tài)跟蹤典型單位的經(jīng)營活動,并多與部門溝通,深入實際全面了解和掌握情況,尋找審計線索,以便可靠的把握重點,提高效率。
(二)審計質量不高、深度不夠,不能揭示深層次的問題。記得張董事長曾經(jīng)說過,審計存在只愿睜一只眼閉一只眼當"木匠"、和稀泥當"瓦匠",而不愿硬碰硬當"鐵匠"的問題。這句話對我觸動很大。董事長的話也正是指出了審計的癥結就是不能反映深層次問題。解決這個問題可能是一個漸進的過程,首先是要提升自身的能力和水平,必要時借助外部專業(yè)人員。
其次要注重審計工作的方式方法,主要審計著眼點要從經(jīng)營活動的表象深入到背后、審計的時點要關注事中、審計的流程要先調研后審計、規(guī)范審計的具體操作。再次是提高職業(yè)道德水準,包括鞏固其思想防線,加大審計工作的現(xiàn)場檢查力度,建立被審計單位對審計人員外勤表現(xiàn)的監(jiān)督制度,加大審計工作底稿的審核,防止隱瞞問題;最后要對不遵守職業(yè)道德規(guī)范的審計人員實行嚴厲處分,決不姑息縱容。
(三)與公司提出的打造服務型機關還有差距。一是要通過教育從思想上認識到機關的服務職能,切實轉變工作作風。二是要與基層多交流,切實解決一些基層存在的困惑;三是盡可能快速便捷的為外來辦事人員提供方便,對于有爭議的問題要耐心做好解釋工作,樹立優(yōu)質服務窗口形象。
以上述職如有不妥之處,請各位領導批評指正。我將會在今后的工作中以更加飽滿的熱情和努力將工作搞得更好,更出色。
最后,我忠心感謝各位領導和同事對我一年來工作的支持。