一、基本情況

（一）“十二五”時(shí)期財(cái)政收支總量、增幅取得新突破。“十二五”時(shí)期，財(cái)政工作經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在縣委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的鼎力支持下，克服各種不利因素，堅(jiān)持在困境中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，取得了來(lái)之不易的成績(jī)，圓滿完成了縣委、政府確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。201*年-201*年累計(jì)完成財(cái)政收入110.56億元，其中一般公共預(yù)算收入53.86億元，基金預(yù)算收入56.7億元。一般公共預(yù)算收入從201*年的7.5億元增長(zhǎng)到201*年的13.81億元（預(yù)計(jì)），年均增幅15%以上，財(cái)政收入增幅位居全區(qū)各縣區(qū)前列。

隨著財(cái)政收入規(guī)模的不斷壯大，財(cái)政支出規(guī)模也逐年上升。201*年-201*年累計(jì)完成財(cái)政支出177.42億元，其中一般公共預(yù)算支出120.9億元，基金預(yù)算支出56.52億元。財(cái)政支出從201*年的24億元增長(zhǎng)到201*年的52億元，年均增量7億元，年均增幅20%以上。

（二）201*年1-11月財(cái)政收支情況。1-11月完成地方財(cái)政收入385225萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51.23%。其中完成一般公共預(yù)算收入128733萬(wàn)元，占年度預(yù)算任務(wù)的93.22%,同比增長(zhǎng)16.43%；政府性基金收入完成256492萬(wàn)元，占年度預(yù)算的169.97%，同比增長(zhǎng)77.92%，預(yù)計(jì)可完成今年收入目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)相關(guān)部門(mén)及時(shí)把握政策，主動(dòng)捕捉項(xiàng)目信息，時(shí)申報(bào)項(xiàng)目，繼續(xù)抓好節(jié)能環(huán)保、“一事一議”、特色小城鎮(zhèn)中心村及棚戶區(qū)改造、交通及城市基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助等政府投資大、社會(huì)效益明顯的項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作, 截止目前已到位17.8億元，全年力爭(zhēng)項(xiàng)目資金20億元，增長(zhǎng)30%。

（三）201*年1-11月政府融資情況。為了解決重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、兌付農(nóng)戶征地補(bǔ)償款及歸還銀行貸款等資金不足的困難，通過(guò)融資平臺(tái)向金融機(jī)構(gòu)貸款，努力提高融資工作實(shí)效，全力爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)的信貸支持，截止目前到位貸款28.8億元。積極申請(qǐng)自治區(qū)政府債務(wù)置換資金，截止目前三批共到位地方政府債券置換存量債務(wù)資金514822萬(wàn)元。

（四）201*年1-10月各項(xiàng)存、貸款情況。截止201*年10月底，永寧縣轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣存款余額103.19億元，同比增長(zhǎng)4.41%。轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣貸款余額118.63億元，同比增長(zhǎng)4.55%，其中長(zhǎng)期貸款余額55.18億元，短期貸款余額60.46億元，行政事業(yè)及企業(yè)貸款余額73.59億元，基本達(dá)到貨幣政策與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)的融洽統(tǒng)一。

（五）“四個(gè)清理”專項(xiàng)行動(dòng)開(kāi)展情況。按照銀川市的統(tǒng)一部署，從3月至6月下旬，在全縣范圍內(nèi)集中開(kāi)展閑置土地清理、地方政府債務(wù)清理、政府存量資金清理和行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清理四個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，清理結(jié)果為：

一是閑置土地清理方面：對(duì)認(rèn)定的7宗部分建設(shè)土地，下發(fā)限期開(kāi)工通知，按期進(jìn)行開(kāi)工建設(shè)；對(duì)認(rèn)定的因征地拆遷、規(guī)劃調(diào)整等原因造成的9宗土地閑置（面積為933.48畝）。按照《閑置土地處置辦法》的相關(guān)規(guī)定，我縣與用地單位簽訂《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》補(bǔ)充協(xié)議，重新約定了開(kāi)工、竣工時(shí)間。

二是政府債務(wù)清理方面：截至6月30日，全縣共有36個(gè)單位上報(bào)了政府債務(wù)，上報(bào)總額共計(jì)1799009.52萬(wàn)元，其中，銀行貸款共計(jì)346290萬(wàn)元，涉及9個(gè)單位、部門(mén)；地方政府債券（含國(guó)債轉(zhuǎn)貸）33071.28萬(wàn)元，涉及1個(gè)單位；外國(guó)政府貸款3013.6萬(wàn)元，涉及1個(gè)單位；企業(yè)債81976.37萬(wàn)元，涉及5個(gè)單位、部門(mén)；應(yīng)付工程款1334658.67萬(wàn)元，涉及29個(gè)單位、部門(mén)。通過(guò)全面清理和核查，真實(shí)、完整地反映了政府債務(wù)的總體情況。

三是政府存量資金清理方面：截至6月30日，核查清查工作結(jié)束，全縣133個(gè)賬戶余額為88511萬(wàn)元。依據(jù)核查情況，全縣各單位賬戶按原用途繼續(xù)留本單位使用金額18903.8萬(wàn)元，財(cái)政收入上繳財(cái)政金額16.4萬(wàn)元，財(cái)政撥款資金結(jié)存退回財(cái)政國(guó)庫(kù)金額264.8萬(wàn)元，財(cái)政專戶余額為7221萬(wàn)元，貸款戶62105萬(wàn)元。依據(jù)核查情況，縣財(cái)政已將撥款資金結(jié)存應(yīng)退回財(cái)政國(guó)庫(kù)金額264.8萬(wàn)元全部收回統(tǒng)籌安排。其余資金繼續(xù)按原用途留用。

四是行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清理方面：截至6月30日，我縣行政事業(yè)單位實(shí)有固定資產(chǎn)價(jià)值達(dá)67962.19萬(wàn)元，其中土地、房屋及構(gòu)筑物34728萬(wàn)元，通用設(shè)備16160萬(wàn)元，專用設(shè)備12451萬(wàn)元，圖書(shū)、檔案類(lèi)459.3萬(wàn)元，家具、用具、裝具及動(dòng)植物3638.35萬(wàn)元，文物和陳列品194萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)334萬(wàn)元。通過(guò)清理核查，我縣固定資產(chǎn)盤(pán)虧7863萬(wàn)元，其中土地、房屋及構(gòu)筑物2020.8 萬(wàn)元，通用設(shè)備3539.9萬(wàn)元，專用設(shè)備1429.1萬(wàn)元，圖書(shū)、檔案類(lèi)34.18萬(wàn)元，家具、用具、裝具及動(dòng)植物 705.8萬(wàn)元，文物和陳列品 2.27萬(wàn)元。

（六）推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制改革情況。一是為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，出臺(tái)了《永寧縣社會(huì)綜合治稅工作實(shí)施方案》，根據(jù)我縣實(shí)際建立綜合治稅“三個(gè)一”工作機(jī)制，主抓七項(xiàng)重點(diǎn)工作，形成財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)長(zhǎng)效機(jī)制。二是為推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作順利開(kāi)展，出臺(tái)了《永寧縣政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)暫行辦法》及《永寧縣政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)指導(dǎo)目錄》，已下發(fā)各單位執(zhí)行。三是推行國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)專項(xiàng)整治，建立設(shè)施園藝貸款清收工作長(zhǎng)效機(jī)制，截止目前共收回設(shè)施園藝貸款本金857.37萬(wàn)元，利息162.04萬(wàn)元，本息合計(jì)1019.41萬(wàn)元。

二、財(cái)稅工作運(yùn)行情況分析

一是我縣公共財(cái)政預(yù)算收入中稅收收入所占比例較�。ń刂�11月底為66.57%），稅源結(jié)構(gòu)存在不合理現(xiàn)象。一方面從行業(yè)角度看，房地產(chǎn)建筑業(yè)稅收比重進(jìn)一步加大，占總體稅收收入的80%以上，另一方面從政府協(xié)稅角度看，收入比重也在加大，占總體稅收收入的39%。二是定期召開(kāi)的綜合治稅對(duì)公共財(cái)政預(yù)算收入增收效果明顯。三是財(cái)政部門(mén)加強(qiáng)對(duì)非稅收入、國(guó)有資產(chǎn)收益的監(jiān)管，截止11月底，完成非稅收入4.3億元，超收2.3億元。四是全縣金融機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、小微企業(yè)、“三農(nóng)”和民生等薄弱環(huán)節(jié)發(fā)展金融支持力度不斷加大，存款、貸款持續(xù)增長(zhǎng)。

三、存在的主要問(wèn)題

一是財(cái)政收入質(zhì)量不高。受宏觀經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，我縣支柱產(chǎn)業(yè)減收嚴(yán)重，特別是房地產(chǎn)業(yè)成交萎縮，造成稅收增長(zhǎng)乏力。我縣公共財(cái)政預(yù)算收入中稅收收入所占比重較�。ń刂�11月底為66.57%），公共財(cái)政預(yù)算收入主要靠非稅收入拉動(dòng)，非稅收入所占比重較大（截止11月底非稅收入為4.3億元，占公共財(cái)政預(yù)算收入的33.43%）。今年我縣雖能完成今年的公共財(cái)政預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)，但收入質(zhì)量不高，可用財(cái)力較少，造成年初財(cái)政預(yù)算安排的資金不能及時(shí)保障到位。

二是償債壓力較大，國(guó)庫(kù)資金調(diào)度困難。由于歷年城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款逐步到期，還本付息壓力困擾著財(cái)政工作正常運(yùn)行，加之兌付農(nóng)民征地拆遷安置等支出無(wú)資金來(lái)源，維護(hù)穩(wěn)定任務(wù)較重，今年還本付息等支出占用大量國(guó)庫(kù)資金，造成部分中央和區(qū)市專項(xiàng)資金不能及時(shí)撥付，加之上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金數(shù)額較大，造成財(cái)政支出矛盾突出。

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