橫崗保安幼兒園07年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告

橫崗保安幼兒園07年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道保安幼兒園:我們審計(jì)了后附的貴園201*年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、201*年度業(yè)務(wù)活動(dòng)表和現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表的編制是貴園負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)。審計(jì)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)，評(píng)價(jià)管理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)，以及評(píng)價(jià)會(huì)計(jì)報(bào)表的整體反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴園201*年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及201*年度的經(jīng)營(yíng)收入、支出情況。深圳安匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：中國(guó).深圳中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：二00八年一月十五日3456深圳市龍崗區(qū)橫崗街道保安幼兒園會(huì)計(jì)報(bào)表附注二00七年度單位:人民幣元附注1、本園基本情況：深圳市龍崗區(qū)橫崗街道保安幼兒園（以下簡(jiǎn)稱幼兒園）系由李利威投資舉辦的一所全日制民辦幼兒園。取得教民4403076000062號(hào)《中華人民共和國(guó)民辦學(xué)校辦學(xué)許可證》，幼兒園于201*年3月成立，設(shè)在深圳市龍崗區(qū)橫崗街道保安社區(qū)。以解決外來(lái)人員學(xué)齡兒童入學(xué)問(wèn)題為主要目的。201*年度幼兒園職工總數(shù)為27人，幼兒園學(xué)生平均總數(shù)為223人。201*年幼兒園實(shí)際收保教費(fèi)1600元/學(xué)期.生。附注2、重要會(huì)計(jì)政策：（1）會(huì)計(jì)期間：本園采用公歷年度為會(huì)計(jì)期間，即自1月1日至12月31日為一個(gè)會(huì)計(jì)期間。（2）會(huì)計(jì)制度：執(zhí)行財(cái)政部頒發(fā)的《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》。（3）記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則本園會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。（4）記帳本位幣與貨幣換算：本園以人民幣為記帳本位幣。（5）收費(fèi)：收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)經(jīng)報(bào)深圳市物價(jià)局龍崗分局批準(zhǔn)備案。（6）存貨：本園存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。存貨核算的采用永續(xù)盤(pán)存制，低值易耗品按一次性攤銷法攤銷。（7）固定資產(chǎn)及折舊：本園的固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在人民幣201*元以上的實(shí)物資產(chǎn)，固定資產(chǎn)以實(shí)際成本計(jì)價(jià)。固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計(jì)算，并按固定資產(chǎn)類別的原價(jià)、估計(jì)經(jīng)濟(jì)使用年限和殘值為（原值的10%）確定其折舊率如下：類別折舊年限年折舊率房屋及建筑物20年4.5%電子設(shè)備5年18%運(yùn)輸工具5年18%其他設(shè)備5年18%(8)收入實(shí)現(xiàn)標(biāo)志：本園經(jīng)營(yíng)收入以所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，價(jià)款已經(jīng)收訖或取得收取價(jià)款的憑據(jù)，并且與有關(guān)的費(fèi)用能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)經(jīng)營(yíng)收入的實(shí)現(xiàn)。7附注3、貨幣資金：項(xiàng)目金額現(xiàn)金372,395.33銀行存款1,621.85合計(jì)374,017.18附注4、固定資產(chǎn)及其累計(jì)折舊：（1）固定資產(chǎn)原值年初余額本年增加本年減少年末余額房屋及建筑物3,216,081.843,216,081.84運(yùn)輸設(shè)備549,000.00549,000.00電子設(shè)備121,123.00121,123.00其他設(shè)備190,608.00190,608.00合計(jì)4,076,812.844,076,812.84（2）固定資產(chǎn)折舊房屋及建筑物146,653.3283,939.73230,593.05運(yùn)輸設(shè)備73,746.67105,131.02178,877.69電子設(shè)備24,790.002,422.4627,212.46其他設(shè)備28,948.393,812.1632,760.55合計(jì)274,138.38195,305.37469,443.75（3）固定資產(chǎn)凈值3,802,674.463,610,349.09附注5、應(yīng)付款項(xiàng)：項(xiàng)目金額伙食費(fèi)18,997.10汽車費(fèi)1,388.00合計(jì)20,385.10附注6、長(zhǎng)期應(yīng)付款：主要單位名稱金額橫崗街道保安股份公司3,866,613.51合計(jì)3,866,613.51附注7、限定性凈資產(chǎn)：主要單位名稱金額林佛娣180,000.00合計(jì)180,000.008附注8、業(yè)務(wù)活動(dòng)情況：收入金額提供服務(wù)收入643,720.00教辦獎(jiǎng)勵(lì)500.00合計(jì)644,220.00業(yè)務(wù)活動(dòng)成本金額折舊費(fèi)195,305.37工資306,835.00水電費(fèi)10,996.00教材費(fèi)29,087.80合計(jì)542,224.17管理費(fèi)用金額辦公費(fèi)16,501.62修善費(fèi)4,914.00其他費(fèi)用10,113.00設(shè)備購(gòu)置費(fèi)15,923.00合計(jì)47,451.62附注9、重要事項(xiàng)說(shuō)明：1、本年度無(wú)每筆5萬(wàn)以上大項(xiàng)支出，無(wú)抽逃、挪用辦學(xué)資金行為。2、未發(fā)現(xiàn)貴園作為保證人為他人提供擔(dān)保。3、貴園無(wú)借出5萬(wàn)元以上且借期在一年以上的款項(xiàng)。4、貴園每月支付教職工工資，無(wú)拖欠教職工工資，發(fā)放工資未低于深圳市規(guī)定。5、貴園資產(chǎn)情況：（1）、貴園出資數(shù)額業(yè)經(jīng)本所以深安匯會(huì)驗(yàn)字[201*]第134號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證；（2）、流動(dòng)資產(chǎn)使用及管理除貨幣資金外，未發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定事項(xiàng)；（3）、庫(kù)存現(xiàn)金未按現(xiàn)金管理制度執(zhí)行；（4）、貴園收費(fèi)已到物價(jià)局和教育部門(mén)備案，未使用稅務(wù)發(fā)票。6、已按制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)和出納財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，財(cái)會(huì)人員具有深圳市會(huì)計(jì)從業(yè)資格。

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深圳永信瑞和會(huì)計(jì)師事務(wù)所

關(guān)于深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園財(cái)務(wù)收支的

審計(jì)報(bào)告

二00七年度

目錄頁(yè)次一、審計(jì)報(bào)告2-3二、己審會(huì)計(jì)報(bào)表

1、資產(chǎn)負(fù)債表見(jiàn)附表（一）42、業(yè)務(wù)活動(dòng)表見(jiàn)附表（二）53、現(xiàn)金流量表見(jiàn)附表（三）64、固定資產(chǎn)明細(xì)表見(jiàn)附表（四）7-105、其他情況說(shuō)明11

三、本所《執(zhí)業(yè)證書(shū)》及《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件

*機(jī)密*深永信專審字[201*]第022號(hào)

審計(jì)報(bào)告

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園：

我們接受委托，對(duì)貴園201*年度的收支情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。我們的審計(jì)是依據(jù)中華人民共和國(guó)法律、法規(guī)和會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定并依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求，結(jié)合貴園的具體情況，對(duì)貴園的收支情況實(shí)施了詳細(xì)審查�，F(xiàn)將財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告如下：

一、基本情況

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園（下稱幼兒園）是由洪亮投資舉辦的一所民辦幼兒園，領(lǐng)取中華人民共和國(guó)民辦學(xué)校辦學(xué)許可證教民4403076000061號(hào)。地址深圳市龍崗區(qū)橫崗街道翠湖山莊內(nèi)。辦學(xué)形式為全日制，招生對(duì)象為適齡幼兒。截止201*年12月31日止，股東共投入資本2,324,657.13元人民幣。幼兒園實(shí)行獨(dú)立核算。主要收入為保教費(fèi)收入。

學(xué)校目前共有8個(gè)班，合計(jì)220人；教職員工共有32人；學(xué)校占地面積3500平方米。學(xué)校教職員工月平均工資及福利1,416.26元。經(jīng)深圳市龍崗區(qū)物價(jià)局批準(zhǔn)，幼兒園收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：每月400.00元/生；代收項(xiàng)目按實(shí)計(jì)收。幼兒園實(shí)際收費(fèi)情況為：每學(xué)期每生收取保教費(fèi)為1,750.00元。代收費(fèi)用按實(shí)收支付。

二、財(cái)務(wù)收支結(jié)余情況：

項(xiàng)目金額

（一）201*年12月31日資金結(jié)余8,059.44（二）201*年度保教費(fèi)收入719,750.00（三）收股東墊付款45,000.00(四)201*年度累計(jì)支出703,383.68其中:人員經(jīng)費(fèi)支出543,844.85設(shè)備設(shè)置支出23,497.00日常經(jīng)費(fèi)等支出136,041.83

(五)201*年12月31日資金結(jié)余69,425.76

三、其他事項(xiàng)說(shuō)明：因受審計(jì)條件的限制，我們未能對(duì)學(xué)校的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。

深圳永信瑞和會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

中國(guó).深圳中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

二00八年三月四日

附表（一）

資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)民非01表

單位名稱：深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園201*年12月31日金額單位：人民幣元

資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn):貨幣資金短期投資應(yīng)收款項(xiàng)預(yù)付帳款存貨待攤費(fèi)用一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資年初數(shù)年末數(shù)負(fù)債和凈資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債:年初數(shù)年末數(shù)8,059.4469,425.76短期借款應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)付工資應(yīng)交稅金預(yù)收帳款預(yù)提費(fèi)用預(yù)計(jì)負(fù)債一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債185,000.00230,000.00其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)8,059.4469,425.76其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)185,000.00230,000.00長(zhǎng)期投資:長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期債權(quán)投資長(zhǎng)期投資合計(jì)固定資產(chǎn):固定資產(chǎn)原值減:累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值在建工程文物文化資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計(jì)2,402,206.032,425,703.03凈資產(chǎn):無(wú)形資產(chǎn):無(wú)形資產(chǎn)非限定性凈資產(chǎn)限定性凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)合計(jì)受托代理資產(chǎn):長(zhǎng)期負(fù)債:長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)付款其他長(zhǎng)期負(fù)債2,402,206.032,425,703.03長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)2,402,206.032,425,703.03委托代理負(fù)債:委托代理負(fù)債負(fù)債合計(jì)185,000.00230,000.002,225,265.472,265,128.792,225,265.472,265,128.79受托代理資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)2,410,265.472,495,128.79負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)2,410,265.472,495,128.79

附表（二）

業(yè)務(wù)活動(dòng)表會(huì)民非01表

單位名稱：深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園201*年度金額單位：人民幣元

本月數(shù)項(xiàng)目一、收入其中：損贈(zèng)收入會(huì)費(fèi)收入提供勞務(wù)收入商品銷售收入政府補(bǔ)助收入投資收益其他收入收入合計(jì)二、費(fèi)用（一）業(yè)務(wù)活動(dòng)成本其中：文具資料費(fèi)藥費(fèi)體檢費(fèi)雜費(fèi)工資（二）管理費(fèi)用（三）籌資費(fèi)用（四）其他費(fèi)用費(fèi)用合計(jì)三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn)四、凈資產(chǎn)變動(dòng)額（若為凈資產(chǎn)減少數(shù)，以“-”號(hào)填列）1,443.151,443.1539,863.3239,863.3263,306.85-63,306.85679,886.68-679,886.6845,798.0016,082.2147,224.641,426.64-64,750.0064,750.0064,750.00----64,750.00-47,224.641,426.64---45,798.0016,082.21545,880.858,432.24647.917,904.5018,656.20510,240.00134,005.83-719,750.00719,750.00719,750.00----719,750.00-545,880.858,432.24647.917,904.5018,656.20510,240.00134,005.83-非限定性限定性合計(jì)非限定性本年累計(jì)數(shù)限定性合計(jì)

附表（三）

現(xiàn)金流量表會(huì)民非03表

編制單位：深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園201*年度單位：元

項(xiàng)目一、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：接受捐贈(zèng)收到的現(xiàn)金收取會(huì)費(fèi)收到的現(xiàn)金提供服務(wù)收到的現(xiàn)金銷售商品收到的現(xiàn)金政府補(bǔ)助收到的現(xiàn)金收到的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)提供捐贈(zèng)或者資助支付的現(xiàn)金支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)商品、接受服務(wù)支付的現(xiàn)金支付的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)建固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金對(duì)外投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還借款所支付的現(xiàn)金償付利息所支付的現(xiàn)金支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

6

行次123458131415161923242526273034353639434445485051525558596061金額719,750.0045,000.00764,750.00543,844.8535,640.85100,400.98679,886.6884,863.3223,497.0023,497.00-23,497.0061,366.附表（四）

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園

固定資產(chǎn)明細(xì)表(第一頁(yè))

資產(chǎn)名稱一、教學(xué)設(shè)備1風(fēng)琴2電子琴3鋼琴4玩具5玩具6大型玩具7玻池爪8收錄機(jī)9收錄機(jī)10地球儀11杰科DVD12視腦健13力桑收錄機(jī)14企業(yè)收錄機(jī)二、家具設(shè)備1消毒柜2消毒柜3家私4床、被5絲棉被6廚具7廚柜8廚房設(shè)備9廚具10電視柜11微波爐12長(zhǎng)虹液晶電視機(jī)13木床14木床15冰箱16不銹鋼盆17傘18海爾凍柜19電飯煲20廣開(kāi)開(kāi)水器

購(gòu)置日期數(shù)量單位金額171,583.004,970.0012,000.007,500.0018,000.0053,470.0070,506.002,776.00500.00201*.02201*.10201*.09201*.02201*.03201*.03411111臺(tái)個(gè)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)466.0042.00768.00365.00110.00110.00217,996.002,046.00201*.025臺(tái)3,600.0036,600.0017,710.00201*.046床348.0056,202.0012,680.0050,000.002,828.00201*.04201*.04201*.09201*.03201*.09201*.09201*.06201*.05201*.02201*.02201*.027

1112311016133個(gè)臺(tái)臺(tái)張張臺(tái)個(gè)把臺(tái)臺(tái)臺(tái)500.00568.0013,800.00500.00990.002,196.00150.00168.001,260.001,440.001,590.附表（四）

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園

固定資產(chǎn)明細(xì)表(第二頁(yè))

2122232425262728293031323334353637383940411234567891011121314151617

資產(chǎn)名稱松下飯煲電動(dòng)絞肉機(jī)萬(wàn)和熱水器增壓泵(熱水器)科榮消毒柜保溫桶保溫桶科榮消毒柜美的紫砂鍋屏風(fēng)鋼桶湯匙索奇消毒柜科立泰電飯煲索奇消毒柜長(zhǎng)虹電視機(jī)長(zhǎng)虹電視機(jī)玻璃茶機(jī)臺(tái)萬(wàn)和熱水器保溫桶洗衣機(jī)三、辦公設(shè)備鐵門(mén)文件柜燈具吊扇頂扇電腦配件電腦椅三菱空調(diào)辦公臺(tái)手機(jī)六斗柜美的轉(zhuǎn)頁(yè)扇美的吊扇美的頂扇美的鴻運(yùn)扇美的落地扇三菱分體空調(diào)市話通購(gòu)置日期201*.02201*.04201*.05201*.05201*.08201*.08201*.08201*.08201*.12201*.12201*.01201*.03201*.05201*.08201*.08201*.09201*.09201*.09201*.09201*.10201*.10數(shù)量111112211350111211121單位臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)個(gè)個(gè)臺(tái)個(gè)個(gè)個(gè)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)張臺(tái)個(gè)臺(tái)201*.09201*.04201*.08201*.05201*.09201*.04201*.10201*.04201*.04201*.05201*.05201*.08201*.08201*.098

31113111611113臺(tái)批張臺(tái)張部個(gè)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)部金額1,000.00830.00900.00170.00630.00190.00100.00900.00278.00864.00180.0060.00730.00480.00720.001,400.00700.00130.00698.00180.001,680.0048,044.505,446.0010,663.00990.00426.506,190.00280.002,396.00990.002,500.001,280.00138.00552.00137.0075.00118.002,680.001,800.附表（四）

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園

資產(chǎn)明細(xì)表(第三頁(yè))

資產(chǎn)名稱181920212223242526272829303132333435363712312345678910111213141516171812鉆石臺(tái)扇電話交換機(jī)電話機(jī)市話通市話通復(fù)讀機(jī)收錄機(jī)海信空調(diào)手機(jī)手機(jī)德賽DVD力桑收錄機(jī)力桑收錄機(jī)德賽DVD力桑收錄機(jī)金業(yè)收錄機(jī)辦公臺(tái)中班椅文件柜市話通四、運(yùn)輸設(shè)備大型客車(27座)中巴(19座)在型客車(19座)五、其他窗簾招牌招牌字體重秤攀爬墻地膠不銹鋼拉閘門(mén)招牌演出服裝舞蹈室玻璃教師軍服音箱100KG稱數(shù)碼相機(jī)現(xiàn)代音箱增壓泵杰科碟機(jī)力桑收費(fèi)機(jī)京華MP3六、房屋建筑物幼兒園校舍幼兒園校舍裝修費(fèi)用總計(jì)201*.07201*.07201*.08201*.01201*.06201*.06201*.07201*.09201*.10201*.09201*.10201*.11201*.01201*.03201*.1010011111111套套臺(tái)部臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)121個(gè)批1999.03201*.06201*.12111部部部購(gòu)置日期201*.09201*.11201*.11201*.03201*.03201*.05201*.05201*.08201*.09201*.09201*.09201*.09201*.09201*.09201*.09201*.10201*.10201*.10201*.10201*.10數(shù)量11111111112111111111單位臺(tái)臺(tái)臺(tái)部部部部臺(tái)部部臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)張張個(gè)部金額68.00630.0069.00530.00530.0098.00110.001,690.002,900.002,400.00596.00110.00110.00298.00100.00100.00320.00130.0095.00499.00401,297.00130,000.00112,264.00159,033.0036,252.002,000.003,000.001,500.001,308.0010,732.003,381.002,900.00440.001,680.006,000.0060.00110.001,880.00188.00170.00395.00110.00398.001,550,530.531,545,510.535,020.00

附表（四）

深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園

資產(chǎn)明細(xì)表(第四頁(yè))

1516171812

資產(chǎn)名稱增壓泵杰科碟機(jī)力桑收費(fèi)機(jī)京華MP3六、房屋建筑物幼兒園校舍幼兒園校舍裝修費(fèi)用總計(jì)購(gòu)置日期201*.11201*.01201*.03201*.10數(shù)量1111單位臺(tái)臺(tái)臺(tái)臺(tái)201*.07金額170.00395.00110.00398.001,550,530.531,545,510.535,020.002,425,703.03其他情況說(shuō)明

1、深圳市龍崗區(qū)橫崗街道金太陽(yáng)幼兒園（下稱幼兒園）是由洪亮投資舉辦的一所民辦幼兒園，領(lǐng)取中華人民共和國(guó)民辦學(xué)校辦學(xué)許可證教民4403076000061號(hào)。地址深圳市龍崗區(qū)橫崗街道翠湖山莊內(nèi)。辦學(xué)形式為全日制，招生對(duì)象為適齡幼兒。截止201*年12月31日止，股東共投入資本人民幣2,324,657.13元。幼兒園實(shí)行獨(dú)立核算。主要收入為保教費(fèi)收入。

2、幼兒園收入、支出清楚，收費(fèi)均使用稅務(wù)發(fā)票。未發(fā)現(xiàn)有每筆超過(guò)5萬(wàn)元以上的大額支出；未發(fā)現(xiàn)有抽逃、挪用辦學(xué)資金的行為。

3、未發(fā)現(xiàn)幼兒園有為他人提供擔(dān)保、借出資金的行為。

4、截止201*年12月31日，應(yīng)付款23萬(wàn)元，為股東墊付款項(xiàng)，無(wú)其他債務(wù)。5、幼兒園教職員工共有32人，月平均工資及福利1,416.26元。工資按月發(fā)放，未發(fā)現(xiàn)有拖欠教職員工工資的行為。

6、出資人的出資形式為貨幣資金，出資額己全部到位；現(xiàn)金支出經(jīng)過(guò)審批；收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)時(shí)間符合物價(jià)部門(mén)的規(guī)定。

7、經(jīng)深圳市龍崗區(qū)物價(jià)局批準(zhǔn)，幼兒園收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：每月400.00元/生；代收項(xiàng)目按實(shí)計(jì)收。幼兒園實(shí)際收費(fèi)情況為：每學(xué)期每生收取保教費(fèi)為1,750.00元。代收費(fèi)用按實(shí)收支付。

8、幼兒園己完成201*年度會(huì)計(jì)憑證的裝訂、會(huì)計(jì)帳薄的登記及會(huì)計(jì)報(bào)表的編制工作。

9、有比較健全的財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)及出納均具有從業(yè)資格證并經(jīng)教育部門(mén)統(tǒng)一培訓(xùn)。未發(fā)現(xiàn)財(cái)會(huì)人員與學(xué)校董事、校長(zhǎng)以上人員有親屬關(guān)系，未發(fā)現(xiàn)財(cái)會(huì)人員兼任其他企業(yè)會(huì)計(jì)。

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