糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及技巧

表內(nèi)授信──其他類貸款糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款

業(yè)務(wù)說(shuō)明

糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款是指農(nóng)發(fā)行為解決企業(yè)在倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)過(guò)程中自有資金不足而發(fā)放的中、長(zhǎng)期貸款。

貸款對(duì)象:中央和地方儲(chǔ)備糧直屬庫(kù)、糧食購(gòu)銷企業(yè)、糧食產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和糧食加工骨干企業(yè)、糧食批發(fā)市場(chǎng)及糧食物流企業(yè)、從事糧食經(jīng)營(yíng)和交易的其他糧食企業(yè)。

貸款用途：專門(mén)用于借款人從事糧食倉(cāng)儲(chǔ)及市場(chǎng)設(shè)施購(gòu)建的資金需要，主要包括：糧食倉(cāng)儲(chǔ)及市場(chǎng)設(shè)施購(gòu)建與維修；糧食烘干設(shè)備的購(gòu)建；糧食批發(fā)交易市場(chǎng)建設(shè)；糧食運(yùn)輸專用工具購(gòu)置及專用交通設(shè)施建設(shè)；車站、港口糧食專用貨場(chǎng)建設(shè)；其他專門(mén)用于糧食儲(chǔ)運(yùn)和流通的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

貸款期限一般在5年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)8年。符合貸款展期條件的，貸款可按有關(guān)規(guī)定辦理一次展期。

貸款方式：糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對(duì)地方政府及財(cái)政部門(mén)承諾或中國(guó)儲(chǔ)備糧總公司（包括分公司）保證按期償還貸款本息的可采用信用貸款方式。

業(yè)務(wù)操作流程

貸款申請(qǐng)

借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)提交借款申請(qǐng)報(bào)告，填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)；提供經(jīng)年檢的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、貸款卡、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、法人代表身份證或其委托代理人的有效身份證明和簽字樣本及授權(quán)文件等需提供的相關(guān)基本資料，并具備以下條件：

1．借款人為實(shí)施政府糧食宏觀調(diào)控任務(wù)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，政府或政府有關(guān)部門(mén)承諾對(duì)貸款本息予以全額歸還的；

2．項(xiàng)目建議書(shū)和有權(quán)部門(mén)的批準(zhǔn)文件及項(xiàng)目建設(shè)的有權(quán)部門(mén)審批文件；

3．自主經(jīng)營(yíng)需要貸款建設(shè)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，企業(yè)信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、參與項(xiàng)目的自有資金比例達(dá)到規(guī)定的要求；

4．能提供自有資金來(lái)源的證明材料。

貸款受理與調(diào)查(評(píng)估)參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款審查與審批

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款發(fā)放

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸后管理

貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款信息的搜集、整理，并按要求建立臺(tái)賬，錄入信息，對(duì)貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況及貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)反映；開(kāi)展首次跟蹤檢查、定期常規(guī)檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查；對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行處理。

對(duì)借款人或擔(dān)保人狀況發(fā)生變化導(dǎo)致貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度發(fā)生變化的，開(kāi)戶行客

6銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程戶部門(mén)提出調(diào)整貸款分類意見(jiàn)，送有權(quán)審批行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查，有權(quán)審批人審批認(rèn)定，開(kāi)戶行根據(jù)認(rèn)定結(jié)果，及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)。

對(duì)貸款發(fā)放后的使用情況和項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。要重點(diǎn)加強(qiáng)貸款使用、貸款運(yùn)行、貸款本息償還的檢查和監(jiān)督。

貸款收回

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款后評(píng)價(jià)及檔案管理

開(kāi)戶行應(yīng)建立完整貸款項(xiàng)目檔案。糧食倉(cāng)儲(chǔ)貸款項(xiàng)目的的驗(yàn)收與后評(píng)價(jià)，按農(nóng)發(fā)行總行規(guī)定辦理。

現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

內(nèi)部控制制度建設(shè)與執(zhí)行

內(nèi)部控制制度

1．檢查方法

①查閱現(xiàn)有糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度；②查閱崗位責(zé)任制，查看人員分工情況；2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立貸款業(yè)務(wù)管理制度；

②未建立貸款的授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度；③未建立貸款業(yè)務(wù)檢查制度；

④未建立糧食貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

⑤未建立完善糧食貸款操作和審批監(jiān)督約束機(jī)制；⑥未建立健全設(shè)施貸款崗位責(zé)任制；⑦崗位分工不合理；

⑧現(xiàn)有糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法規(guī)政策規(guī)定和監(jiān)管當(dāng)局的要求不符；未及時(shí)修改和完善糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款管理制度。

授權(quán)管理

1．檢查方法

查閱銀行各級(jí)授權(quán)書(shū)和轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)；查看糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款審批單，與授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)對(duì)照。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未核定審批行貸款審批權(quán)限；②未適時(shí)調(diào)整授權(quán)權(quán)限；③超權(quán)限發(fā)放貸款；④未經(jīng)授權(quán)發(fā)放貸款；⑤未經(jīng)審批發(fā)放貸款；⑥違反程序發(fā)放貸款。

授信管理

1．檢查方法：查閱有關(guān)授信文件。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未確定客戶的授信額度；

②未對(duì)授信額度進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和調(diào)整�；�礎(chǔ)工作

1．檢查方法：查閱糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款檔案資料。

6表內(nèi)授信──其他類貸款2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未與客戶簽訂合同；②貸款手續(xù)不完備；

③合同不規(guī)范，檔案資料不全。④未建立完整的臺(tái)帳；

風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1．檢查方法：查閱貸款相關(guān)檔案資料，與有關(guān)業(yè)務(wù)人員座談，必要時(shí)對(duì)借款人做延伸檢查。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸款被擠占挪用；②貸款流入股市；

③貸款不符合基本條件；

④申報(bào)、審批材料在完整性與內(nèi)容要素的齊全性等方面存在明顯缺陷與疏漏；⑤在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，沒(méi)有全面落實(shí)審批意見(jiàn)；⑥貸款擔(dān)保的合法性、充分性和有效性不足。

風(fēng)險(xiǎn)控制

1．檢查方法

①與員工座談、查閱內(nèi)部管理制度；②查閱部門(mén)職責(zé)及員工崗位職責(zé)；

③查閱員工休假登記表，與職工座談。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確各部門(mén)、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；

②對(duì)重要崗位人員未實(shí)行定期或不定期輪換和強(qiáng)制休假制度。

③未及時(shí)提出并運(yùn)用各種手段組織實(shí)施清收、向擔(dān)保人追償、處置抵押物或采取其他盤(pán)活等措施。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1．檢查方法：調(diào)閱不良糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款相關(guān)資料，與信貸管理人員談話，了解其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未對(duì)不良貸款原因進(jìn)行分析并對(duì)損失進(jìn)行預(yù)測(cè)；②未對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；

③未對(duì)即將到期的，可能形成不良的貸款進(jìn)行預(yù)測(cè)。

合規(guī)性

對(duì)申請(qǐng)人資格審查

1．檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查業(yè)務(wù)申請(qǐng)資料和客戶資質(zhì)證明的相關(guān)材料。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①向不符合貸款條件的客戶發(fā)放貸款。②客戶提供虛假或隱瞞實(shí)情的財(cái)務(wù)報(bào)表；

③客戶有其他嚴(yán)重違法行為或危害信貸資金安全行為；

④客戶在改制或改變經(jīng)營(yíng)方式過(guò)程中，未清償落實(shí)原有債務(wù)或未提供足額擔(dān)保。貸款調(diào)查（評(píng)估）

1．檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查貸款調(diào)查（評(píng)估）等相關(guān)資料。

6銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①調(diào)查（評(píng)估）報(bào)告不真實(shí)、不準(zhǔn)確、涉及關(guān)聯(lián)企業(yè)的調(diào)查未作詳細(xì)分析說(shuō)明；②抵押率、質(zhì)押率不符合有關(guān)規(guī)定；③擔(dān)保合同要素不符合有關(guān)規(guī)定。貸款審批

1.檢查方法：調(diào)閱檔案，查閱貸審會(huì)議記錄，查看有權(quán)審批人審批記錄和審批行信貸管理部門(mén)書(shū)面批復(fù)，與授權(quán)書(shū)、授信文件等資料對(duì)比。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①?zèng)]有按程序經(jīng)過(guò)貸審委例會(huì)研究。②沒(méi)有有權(quán)審批人審批記錄；③沒(méi)有審批行信貸部門(mén)批復(fù)；④越權(quán)審批貸款；

⑤對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款。

貸款發(fā)放

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，重點(diǎn)查閱借款合同、借款借據(jù)和審批行貸款批復(fù)文件。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示：

①發(fā)放貸款與審批文件要求不一致；

②借款合同、借款借據(jù)填寫(xiě)不規(guī)范，要素不齊全；

③貸款證、信貸臺(tái)帳、信貸信息管理系統(tǒng)登記不及時(shí)、不準(zhǔn)確。

貸后管理

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，查閱糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款有關(guān)臺(tái)賬和貸后檢查材料。2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸后檢查不符合規(guī)定，沒(méi)有按照要求定期檢查并做好檢查記錄；②信貸資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)流動(dòng)或挪作他用；③貸款期間不按貸款申請(qǐng)用途使用貸款；④貸款展期不合規(guī)。

⑤貸款形態(tài)認(rèn)定不準(zhǔn)確、調(diào)整不及時(shí)。

檢查依據(jù)

1．《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》2．《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》3．《金融違法行為處罰辦法》4．《貸款通則》5．《糧食流通管理?xiàng)l例》6．《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》7．《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》8．《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕76號(hào)）9．《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行全面實(shí)施貸款五級(jí)分類制度的意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕24號(hào)）

10．《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理試行辦法的意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕157號(hào)）

11．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕80號(hào)）12．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款基本操作流程（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕81號(hào)）13．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕129號(hào)）

6表內(nèi)授信──其他類貸款業(yè)務(wù)操作流程圖

客戶申請(qǐng)材料有權(quán)審批行客戶部門(mén)調(diào)查（評(píng)估）開(kāi)戶行客戶部門(mén)初步審核調(diào)查逐級(jí)上報(bào)有權(quán)審批行信貸部門(mén)審核開(kāi)戶行有權(quán)簽批人簽批有權(quán)審批行貸審會(huì)審議客戶開(kāi)戶行客戶部門(mén)落實(shí)貸款附加條件有權(quán)審批人審批逐級(jí)下發(fā)簽訂擔(dān)保合同并辦理相關(guān)手續(xù)審貸辦辦理批復(fù)擔(dān)保人簽訂借款合同、借據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)審查，辦理賬務(wù)處理手續(xù)客戶客戶部門(mén)登記臺(tái)賬跟蹤檢查貸后檢查常規(guī)檢查重大事項(xiàng)處理貸款形態(tài)調(diào)整專項(xiàng)檢查不良貸款管理客戶貸款收回貸款后評(píng)價(jià)檔案管理6

部控制有效性信貸管理到位貸款用途使用是否合規(guī)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程圖程查流檢場(chǎng)現(xiàn)

6

56內(nèi)制全料系健理理資告管理體否管請(qǐng)報(bào)權(quán)管控是信申查授礎(chǔ)內(nèi)度授基人檢款后借貸工性度分簿案是效制位記登檔理位有理崗假款管到制管及休貸后否控款置閱閱貸險(xiǎn)貸設(shè)構(gòu)調(diào)調(diào)風(fēng)機(jī)解了登改賬賬整對(duì)戶賬看定及計(jì)分臺(tái)查認(rèn)告會(huì)簿及蹤地類報(bào)告、記表跟實(shí)分審報(bào)貸況款戶險(xiǎn)內(nèi)信狀貸客風(fēng)閱閱務(wù)閱伸款調(diào)調(diào)業(yè)調(diào)延貸性是規(guī)賬賬合）對(duì)對(duì)表與貸計(jì)期符是整機(jī)實(shí)理信會(huì)定賬相態(tài)調(diào)范落管（貸否、否形時(shí)防否險(xiǎn)信賬賬是款及險(xiǎn)是貸否風(fēng)制風(fēng)

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表內(nèi)授信──其他類貸款

糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款

業(yè)務(wù)說(shuō)明

糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款是指農(nóng)發(fā)行為解決企業(yè)在倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)過(guò)程中自有資金不足而發(fā)放的中、長(zhǎng)期貸款。

貸款對(duì)象:中央和地方儲(chǔ)備糧直屬庫(kù)、糧食購(gòu)銷企業(yè)、糧食產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和糧食加工骨干企業(yè)、糧食批發(fā)市場(chǎng)及糧食物流企業(yè)、從事糧食經(jīng)營(yíng)和交易的其他糧食企業(yè)。

貸款用途：專門(mén)用于借款人從事糧食倉(cāng)儲(chǔ)及市場(chǎng)設(shè)施購(gòu)建的資金需要，主要包括：糧食倉(cāng)儲(chǔ)及市場(chǎng)設(shè)施購(gòu)建與維修；糧食烘干設(shè)備的購(gòu)建；糧食批發(fā)交易市場(chǎng)建設(shè)；糧食運(yùn)輸專用工具購(gòu)置及專用交通設(shè)施建設(shè)；車站、港口糧食專用貨場(chǎng)建設(shè)；其他專門(mén)用于糧食儲(chǔ)運(yùn)和流通的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

貸款期限一般在5年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)8年。符合貸款展期條件的，貸款可按有關(guān)規(guī)定辦理一次展期。

貸款方式：糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對(duì)地方政府及財(cái)政部門(mén)承諾或中國(guó)儲(chǔ)備糧總公司（包括分公司）保證按期償還貸款本息的可采用信用貸款方式。

業(yè)務(wù)操作流程

貸款申請(qǐng)

借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)提交借款申請(qǐng)報(bào)告，填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)；提供經(jīng)年檢的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、貸款卡、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、法人代表身份證或其委托代理人的有效身份證明和簽字樣本及授權(quán)文件等需提供的相關(guān)基本資料，并具備以下條件：

1．借款人為實(shí)施政府糧食宏觀調(diào)控任務(wù)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，政府或政府有關(guān)部門(mén)承諾對(duì)貸款本息予以全額歸還的；

2．項(xiàng)目建議書(shū)和有權(quán)部門(mén)的批準(zhǔn)文件及項(xiàng)目建設(shè)的有權(quán)部門(mén)審批文件；

3．自主經(jīng)營(yíng)需要貸款建設(shè)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，企業(yè)信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、參與項(xiàng)目的自有資金比例達(dá)到規(guī)定的要求；

4．能提供自有資金來(lái)源的證明材料。

貸款受理與調(diào)查(評(píng)估)參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款審查與審批

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款發(fā)放

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸后管理

貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款信息的搜集、整理，并按要求建立臺(tái)賬，錄入信息，對(duì)貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況及貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)反映；開(kāi)展首次跟蹤檢查、定期常規(guī)檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查；對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行處理。

對(duì)借款人或擔(dān)保人狀況發(fā)生變化導(dǎo)致貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度發(fā)生變化的，開(kāi)戶行客

6銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

戶部門(mén)提出調(diào)整貸款分類意見(jiàn)，送有權(quán)審批行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查，有權(quán)審批人審批認(rèn)定，開(kāi)戶行根據(jù)認(rèn)定結(jié)果，及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)。

對(duì)貸款發(fā)放后的使用情況和項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。要重點(diǎn)加強(qiáng)貸款使用、貸款運(yùn)行、貸款本息償還的檢查和監(jiān)督。

貸款收回

參照糧食流轉(zhuǎn)貸款相應(yīng)流程。貸款后評(píng)價(jià)及檔案管理

開(kāi)戶行應(yīng)建立完整貸款項(xiàng)目檔案。糧食倉(cāng)儲(chǔ)貸款項(xiàng)目的的驗(yàn)收與后評(píng)價(jià)，按農(nóng)發(fā)行總行規(guī)定辦理。

現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

內(nèi)部控制制度建設(shè)與執(zhí)行

內(nèi)部控制制度

1．檢查方法

①查閱現(xiàn)有糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度；②查閱崗位責(zé)任制，查看人員分工情況；2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立貸款業(yè)務(wù)管理制度；

②未建立貸款的授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度；③未建立貸款業(yè)務(wù)檢查制度；④未建立糧食貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

⑤未建立完善糧食貸款操作和審批監(jiān)督約束機(jī)制；⑥未建立健全設(shè)施貸款崗位責(zé)任制；⑦崗位分工不合理；

⑧現(xiàn)有糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法規(guī)政策規(guī)定和監(jiān)管當(dāng)局的要求不符；未及時(shí)修改和完善糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款管理制度。

授權(quán)管理

1．檢查方法

查閱銀行各級(jí)授權(quán)書(shū)和轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)；查看糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款審批單，與授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)對(duì)照。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未核定審批行貸款審批權(quán)限；②未適時(shí)調(diào)整授權(quán)權(quán)限；③超權(quán)限發(fā)放貸款；④未經(jīng)授權(quán)發(fā)放貸款；⑤未經(jīng)審批發(fā)放貸款；⑥違反程序發(fā)放貸款。

授信管理

1．檢查方法：查閱有關(guān)授信文件。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未確定客戶的授信額度；

②未對(duì)授信額度進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和調(diào)整�；�礎(chǔ)工作

1．檢查方法：查閱糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款檔案資料。

6表內(nèi)授信──其他類貸款

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未與客戶簽訂合同；②貸款手續(xù)不完備；

③合同不規(guī)范，檔案資料不全。④未建立完整的臺(tái)帳；

風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1．檢查方法：查閱貸款相關(guān)檔案資料，與有關(guān)業(yè)務(wù)人員座談，必要時(shí)對(duì)借款人做延伸檢查。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸款被擠占挪用；②貸款流入股市；

③貸款不符合基本條件；

④申報(bào)、審批材料在完整性與內(nèi)容要素的齊全性等方面存在明顯缺陷與疏漏；⑤在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，沒(méi)有全面落實(shí)審批意見(jiàn)；⑥貸款擔(dān)保的合法性、充分性和有效性不足。

風(fēng)險(xiǎn)控制

1．檢查方法

①與員工座談、查閱內(nèi)部管理制度；②查閱部門(mén)職責(zé)及員工崗位職責(zé)；③查閱員工休假登記表，與職工座談。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確各部門(mén)、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；

②對(duì)重要崗位人員未實(shí)行定期或不定期輪換和強(qiáng)制休假制度。

③未及時(shí)提出并運(yùn)用各種手段組織實(shí)施清收、向擔(dān)保人追償、處置抵押物或采取其他盤(pán)活等措施。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1．檢查方法：調(diào)閱不良糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款相關(guān)資料，與信貸管理人員談話，了解其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況。

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①未對(duì)不良貸款原因進(jìn)行分析并對(duì)損失進(jìn)行預(yù)測(cè)；②未對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；

③未對(duì)即將到期的，可能形成不良的貸款進(jìn)行預(yù)測(cè)。

合規(guī)性

對(duì)申請(qǐng)人資格審查

1．檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查業(yè)務(wù)申請(qǐng)資料和客戶資質(zhì)證明的相關(guān)材料。2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①向不符合貸款條件的客戶發(fā)放貸款。②客戶提供虛假或隱瞞實(shí)情的財(cái)務(wù)報(bào)表；

③客戶有其他嚴(yán)重違法行為或危害信貸資金安全行為；

④客戶在改制或改變經(jīng)營(yíng)方式過(guò)程中，未清償落實(shí)原有債務(wù)或未提供足額擔(dān)保。貸款調(diào)查（評(píng)估）

1．檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，審查貸款調(diào)查（評(píng)估）等相關(guān)資料。

6銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

2．風(fēng)險(xiǎn)提示

①調(diào)查（評(píng)估）報(bào)告不真實(shí)、不準(zhǔn)確、涉及關(guān)聯(lián)企業(yè)的調(diào)查未作詳細(xì)分析說(shuō)明；②抵押率、質(zhì)押率不符合有關(guān)規(guī)定；③擔(dān)保合同要素不符合有關(guān)規(guī)定。貸款審批

1.檢查方法：調(diào)閱檔案，查閱貸審會(huì)議記錄，查看有權(quán)審批人審批記錄和審批行信貸管理部門(mén)書(shū)面批復(fù)，與授權(quán)書(shū)、授信文件等資料對(duì)比。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①?zèng)]有按程序經(jīng)過(guò)貸審委例會(huì)研究。②沒(méi)有有權(quán)審批人審批記錄；③沒(méi)有審批行信貸部門(mén)批復(fù)；④越權(quán)審批貸款；

⑤對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款。

貸款發(fā)放

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，重點(diǎn)查閱借款合同、借款借據(jù)和審批行貸款批復(fù)文件。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示：

①發(fā)放貸款與審批文件要求不一致；

②借款合同、借款借據(jù)填寫(xiě)不規(guī)范，要素不齊全；

③貸款證、信貸臺(tái)帳、信貸信息管理系統(tǒng)登記不及時(shí)、不準(zhǔn)確。

貸后管理

1.檢查方法：調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案，查閱糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款有關(guān)臺(tái)賬和貸后檢查材料。2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①貸后檢查不符合規(guī)定，沒(méi)有按照要求定期檢查并做好檢查記錄；②信貸資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)流動(dòng)或挪作他用；③貸款期間不按貸款申請(qǐng)用途使用貸款；④貸款展期不合規(guī)。

⑤貸款形態(tài)認(rèn)定不準(zhǔn)確、調(diào)整不及時(shí)。

檢查依據(jù)

1．《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》2．《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》3．《金融違法行為處罰辦法》4．《貸款通則》5．《糧食流通管理?xiàng)l例》6．《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》7．《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》8．《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕76號(hào)）9．《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行全面實(shí)施貸款五級(jí)分類制度的意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕24號(hào)）

10．《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理試行辦法的意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔201*〕157號(hào)）

11．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕80號(hào)）12．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款基本操作流程（試行）》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕81號(hào)）13．《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款辦法》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)〔201*〕129號(hào)）

6表內(nèi)授信──其他類貸款

業(yè)務(wù)操作流程圖

客戶申請(qǐng)材料有權(quán)審批行客戶部門(mén)調(diào)查（評(píng)估）開(kāi)戶行客戶部門(mén)初步審核調(diào)查逐級(jí)上報(bào)有權(quán)審批行信貸部門(mén)審核開(kāi)戶行有權(quán)簽批人簽批有權(quán)審批行貸審會(huì)審議客戶開(kāi)戶行客戶部門(mén)落實(shí)貸款附加條件有權(quán)審批人審批逐級(jí)下發(fā)簽訂擔(dān)保合同并辦理相關(guān)手續(xù)審貸辦辦理批復(fù)擔(dān)保人簽訂借款合同、借據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)審查，辦理賬務(wù)處理手續(xù)客戶客戶部門(mén)登記臺(tái)賬跟蹤檢查貸后檢查常規(guī)檢查重大事項(xiàng)處理貸款形態(tài)調(diào)整專項(xiàng)檢查不良貸款管理客戶貸款收回貸款后評(píng)價(jià)檔案管理6

部控制有效性信貸管理到位貸款用途使用是否合規(guī)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

圖程查流檢場(chǎng)現(xiàn)

656

內(nèi)制全料系健理理資告管理體否管請(qǐng)報(bào)權(quán)管控是信申查授礎(chǔ)內(nèi)度授基人檢款后借貸工性度分簿案是效制位記登檔理位有理崗假款管到制管及休貸后否控款置閱閱貸險(xiǎn)貸設(shè)構(gòu)調(diào)調(diào)風(fēng)機(jī)解了登改賬賬整對(duì)戶賬看定及計(jì)分臺(tái)查認(rèn)告會(huì)簿及蹤地類報(bào)告、記表跟實(shí)分審報(bào)貸況款戶險(xiǎn)內(nèi)信狀貸客風(fēng)閱閱務(wù)閱伸款調(diào)調(diào)業(yè)調(diào)延貸性是規(guī)賬賬合）對(duì)對(duì)表與貸計(jì)期符是整機(jī)實(shí)理信會(huì)定賬相態(tài)調(diào)范落管（貸否、否形時(shí)防否險(xiǎn)信賬賬是款及險(xiǎn)是貸否風(fēng)制風(fēng)

友情提示：本文中關(guān)于《糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及技巧》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及技巧：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

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