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09年到10年暑假興義工行調(diào)查報告

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09年到10年暑假興義工行調(diào)查報告

201*201*年暑假興義工行調(diào)查報告

暑假兩個月就這樣過去了,在會計(jì)處實(shí)習(xí)的時間里,我主要學(xué)習(xí)了綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng),熟悉了銀行的會計(jì)科目,基本掌握了該系統(tǒng)的記賬和復(fù)核的操作,并能獨(dú)立處理同城交換、證券清算和外匯核算。通過看、問和動手操作,我對會計(jì)處的主要工作有了更加系統(tǒng)的了解,特別是支票匯票等,在實(shí)習(xí)之前,我只從書上學(xué)到過它的基本概念,對真正的票據(jù)并沒有具體的認(rèn)識。

在實(shí)習(xí)之前,我只從書上學(xué)到過它的基本概念,對真正的票據(jù)并沒有具體的認(rèn)識,F(xiàn)在我已經(jīng)大致明白了審票和解付的過程。而在國際部實(shí)習(xí)的時間里,我邊干邊學(xué),發(fā)現(xiàn)其實(shí)大部分知識已在《國際結(jié)算學(xué)》中學(xué)過,我所要做的就是熟悉各種票據(jù),掌握它們在國際貿(mào)易中的作用,同時幫助和指導(dǎo)客戶填單和審單。在實(shí)習(xí)過程中有帶教領(lǐng)導(dǎo)、銀行員工的協(xié)助、自己的努力,自感收益不小。這次實(shí)習(xí)把我從學(xué)校純理論學(xué)習(xí)中拉到了在實(shí)踐中學(xué)習(xí)的環(huán)境。一進(jìn)入崗位,我就意識到,該把學(xué)生時代的野性收斂了。沒有規(guī)矩?zé)o以成方圓,雖然這個銀行內(nèi)部氣氛和諧,沒有老套的束縛,但它畢竟是一個跟錢打交道的機(jī)構(gòu),需要有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)募o(jì)律和詳細(xì)的規(guī)程,我就應(yīng)該嚴(yán)于律己,這樣不僅可以遵守銀行的規(guī)矩,對我自己更有好處。

以下是我實(shí)習(xí)一個多月來的體會以及調(diào)查結(jié)果的總結(jié):第一:興義工商銀行概況

1984年1月1日,中國工商銀行興義分行成立,承辦原由人行辦理的工商信貸和城鎮(zhèn)儲蓄業(yè)務(wù)。26年來,工行興義分行及全州下轄19個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一直秉承為客戶服務(wù)、為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的理念,加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新,加強(qiáng)服務(wù)管理,積極推動各類業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

經(jīng)營規(guī)模由小到大。存貸款業(yè)務(wù)一直是工商銀行的主營業(yè)務(wù)。工行興義分行自成立以來,始終把存款的吸收、貸款的發(fā)放放在首位,盡力推進(jìn)存貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。1984年底,各項(xiàng)存款余額7166萬元,各項(xiàng)貸款余額6158萬元;201*年9月,各項(xiàng)存款余額達(dá)到80億元,各項(xiàng)貸款余額55億元,分別是1984年的112倍、89倍。存款的有效增長為貸款投放打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。多年來,工行興義分行根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,將貸款投放于電力、公路、房地產(chǎn)、石油、教育、衛(wèi)生、化工等基礎(chǔ)行業(yè);加大中小企業(yè)貸款支持力度,為黔西南州中小企業(yè)的發(fā)展添磚加瓦;創(chuàng)新個人貸款品種,加大個人貸款的投放,深入推進(jìn)個人按揭貸款、個人消費(fèi)貸款、個人經(jīng)營貸款等貸款的發(fā)放,支持居民購買住房、汽車等,改善居民生活條件,大力支持個體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展卓有成效。26年來,工行興義分行始終堅(jiān)持為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù),以國家經(jīng)濟(jì)政策為導(dǎo)向,結(jié)合信貸政策與黔西南州經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,適時更新經(jīng)營策略,及時調(diào)整貸款種類,多渠道提升市場競爭力,全面推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展,利潤由1984年的80萬元增加到201*年的1.6億元,增長200倍。

科技運(yùn)用日益寬廣。工行興義分行始終堅(jiān)持“科技立行,科技興行”,努力提高科學(xué)技術(shù)在業(yè)務(wù)中的運(yùn)用水平,為業(yè)務(wù)發(fā)展注入了強(qiáng)大的科技生命力。1989年3月,全州金融系統(tǒng)第一臺記賬核算軟件系統(tǒng)在興義市投入運(yùn)行,邁出了計(jì)算機(jī)操作的最初始的一步;1992年至1999年,陸續(xù)開通全州、全省、全國通存通兌;1997年,成功開發(fā)代收水費(fèi)、代收電費(fèi)等與廣大居民生活息息相關(guān)的軟件系統(tǒng)并投入使用;1998年6月,安裝了全州首臺ATM;201*年以來,陸續(xù)開通了網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等多種電子銀行服務(wù),形成了以網(wǎng)上銀行、ATM自助銀行為主,電話銀行、手機(jī)銀行為輔的電子銀行網(wǎng)絡(luò)?萍际侄蔚膹V泛運(yùn)用,使工行從原有算盤賬簿記賬的操作方式發(fā)展到全程計(jì)算機(jī)智能管理,從傳統(tǒng)的柜面服務(wù)延伸到24小時電子銀行服務(wù),從單純的存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展到集核算、理財(cái)為一體的綜合性服務(wù)。

服務(wù)渠道不斷創(chuàng)新。為更好地為客戶服務(wù),工行興義分行依托總行、省分行的強(qiáng)大網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢,服務(wù)渠道不斷創(chuàng)新。隨著銀行卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,ATM、POS的運(yùn)用,客戶對柜臺的依賴度大大減弱;電子銀行業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展,客戶足不出戶就可辦理除現(xiàn)金存取款外的轉(zhuǎn)賬、查詢、基金、股票、黃金、繳納水電費(fèi)等多種業(yè)務(wù),方便了居民的生活與理財(cái),減少了客戶往返銀行、電信、供電等單位的次數(shù),為客戶的生活提供了極大便利。今年以來,工行興義分行的電子銀行業(yè)務(wù)占比達(dá)到38%,電子銀行交易額達(dá)到500億元,有效緩改了柜面壓力。整合貸款流程,提高審批效益,增加貸款品種等措施的施行,客戶貸款難的問題得到有效緩解;加快網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)轉(zhuǎn)型,設(shè)立貴賓理財(cái)中心,著力培育金融理財(cái)師隊(duì)伍,讓客戶在工行感受到專業(yè)的、優(yōu)質(zhì)的理財(cái)服務(wù)。

行風(fēng)建設(shè)不斷加強(qiáng)。近年來,為把各項(xiàng)業(yè)務(wù)融入社會,融入社會大眾的生活中,工行興義分行努力加強(qiáng)行風(fēng)建設(shè),以搞好服務(wù)、支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)為重點(diǎn)。突出四個結(jié)合:即:行風(fēng)建設(shè)與黨風(fēng)廉政建設(shè)相結(jié)合;與服務(wù)水平的提升相結(jié)合;與支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)相結(jié)合;與企業(yè)文化的建設(shè)相結(jié)合。經(jīng)過努力,員工精神面貌和服務(wù)水平得到有效提升,精神文明建設(shè)取得較好成績,在客戶滿意度測評中效果較好,09年被省委、省政府評為精神文明建設(shè)先進(jìn)單位,連續(xù)多年評為納稅先進(jìn)單位等。

積極構(gòu)建和諧社會。工行興義分行堅(jiān)持“經(jīng)濟(jì)人”和“社會人”的有機(jī)統(tǒng)一,積極承擔(dān)對社會和環(huán)境的責(zé)任。倡導(dǎo)“綠色信貸”理念,積極支持節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域合理資金需求;堅(jiān)持依法、合規(guī)、誠信經(jīng)營,認(rèn)真履行反洗錢義務(wù);熱心公益,多年來,工行興義分行組織多次捐款,支持了部分貧困山區(qū)脫貧,建設(shè)希望小學(xué)、支援地震災(zāi)區(qū)災(zāi)后重建,支援抗擊雪凝災(zāi)害與百年一遇旱災(zāi)等,并開通救災(zāi)捐款綠色通道,免費(fèi)為廣大客戶辦理捐款手續(xù)等等,用實(shí)際行動贏得了廣泛的社會公信和尊重!肮び谥琳\,行以致遠(yuǎn)”,工行興義分行沐浴著改革的東風(fēng)一路走來,依托優(yōu)質(zhì)的客戶基礎(chǔ)、多元的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)勁的創(chuàng)新能力、卓越的品牌價值以及誠信的寶貴品質(zhì),與黔西南州社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展一道發(fā)展,與居民收入水平的提高一路向前,從小到大,由弱變強(qiáng),用辛勤的汗水與心血以及真誠的服務(wù)取得了全州人民對工商銀行的關(guān)愛與支持,鑄造了輝煌的業(yè)績。

今天,工行興義分行將繼續(xù)凝聚全行員工的力量,深入貫徹國家的金融方針,密切與地方黨委政府的聯(lián)系,緊密結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要,創(chuàng)造性、跨越式推動各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。以高昂的斗志,全新的服務(wù)理念,鼓足干勁,朝著更高、更遠(yuǎn)的目標(biāo)邁進(jìn)。

第二:關(guān)于興義工商銀行對風(fēng)險管理的處理措施

為不斷提高操作風(fēng)險管理水平,工行興義分行結(jié)合《操作風(fēng)險管理辦法》,認(rèn)真在全行各領(lǐng)域內(nèi)開展操作風(fēng)險損失事件、操作風(fēng)險監(jiān)測及重大操作風(fēng)險事件工作,扎實(shí)推進(jìn)操作風(fēng)險管理工作的有序開展,提高操作風(fēng)險管理水平,為全行業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)健、高效、持續(xù)運(yùn)行提供基本保障,F(xiàn)將一季度操作風(fēng)險管理情況報告如下。

一、工作開展情況

1、操作風(fēng)險損失事件情況

各部門認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《操作風(fēng)險損失事件管理辦法》,認(rèn)真做好損失事件的信息采集與報告,經(jīng)調(diào)閱并核查一季度損益報表,全行運(yùn)行情況良好,未發(fā)生操作風(fēng)險損失事件。

2、重大操作風(fēng)險事件情況內(nèi)控合規(guī)部及時將《重大操作風(fēng)險事件報告制度》轉(zhuǎn)發(fā)監(jiān)察、保衛(wèi)、信息科技、法律事務(wù)、辦公室、風(fēng)險管理、信貸管理、運(yùn)行管理、財(cái)務(wù)會計(jì)等部門,分別負(fù)責(zé)牽頭管理各類重大操作風(fēng)險事件的自查工作,經(jīng)匯總各部門上報的重大操作風(fēng)險報表,全行一季度未發(fā)生重大內(nèi)部欺詐,外部欺詐,執(zhí)行、交割及流程管理,實(shí)體資產(chǎn)損壞,IT系統(tǒng),勞動合同及工作場所,客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作和跨風(fēng)險類型等重大操作風(fēng)險事件。3、操作風(fēng)險監(jiān)測工作情況

通過加強(qiáng)新監(jiān)測指標(biāo)學(xué)習(xí),各部門對監(jiān)測報表的質(zhì)量進(jìn)行有效管理和嚴(yán)格把關(guān),確保報送數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。內(nèi)控合規(guī)部結(jié)合運(yùn)行風(fēng)險系統(tǒng)核查工作情況和監(jiān)測指標(biāo),開展案例分析,及時進(jìn)行風(fēng)險提示,確保全行的核算質(zhì)量不斷提高、問題整改落實(shí)到位、風(fēng)險控制水平得到持續(xù)改進(jìn),以達(dá)到有效管理和控制操作風(fēng)險的目的。

4、操作風(fēng)險管理委員會工作情況

內(nèi)控合規(guī)部門充分發(fā)揮在全行操作風(fēng)險管理中的牽頭部門作用,在操作風(fēng)險管理監(jiān)測方面加強(qiáng)對全行各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo),并于4月8日召開201*年第二次操作風(fēng)險管理委員會會議,審議并通過興義分行201*年第一季度操作風(fēng)險管理報告,要求各部門要加強(qiáng)對操作風(fēng)險管理監(jiān)測情況的深入分析,研究防范操作風(fēng)險的工作措施,認(rèn)真做好風(fēng)險提示,實(shí)行資源共享,引以為戒,防微杜漸,減少差錯事故的發(fā)生,進(jìn)一步提高全行操作風(fēng)險管理水平。

二、值得關(guān)注的問題從今年一季度監(jiān)測情況看,監(jiān)測的多數(shù)指標(biāo)都比上期減少,但有個別指標(biāo)是上升的,仍然不能杜絕,一季度運(yùn)行類準(zhǔn)風(fēng)險事件比率1.54%,高于1.91%門檻值,風(fēng)險事件比率10.74,高于2.92萬分率門檻值,錯賬沖正交易量315筆,比上期增加248筆,全行新增28戶臨時戶超期的二類關(guān)注風(fēng)險事件。

三、典型案例

1、2月21日(正常營業(yè)日)冊亨支行1356柜員辦理某單位客戶現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時,本應(yīng)使用“2023同城網(wǎng)內(nèi)一筆多單現(xiàn)金收款”交易,誤使用“2026非營業(yè)時間收款”交易辦理業(yè)務(wù),次日發(fā)現(xiàn)差錯后,柜員又使用“2101紅藍(lán)字沖正”和對“2026非營業(yè)時間收款”兩交易的發(fā)生額進(jìn)行逐筆沖正,故形成了多達(dá)10筆錯賬沖正的風(fēng)險事件。

2、3月1日,普安支行1438柜員使用內(nèi)部記帳憑證辦理普安檢察院支取30萬元現(xiàn)金的對公業(yè)務(wù),未嚴(yán)格按人行《支付結(jié)算管理辦法》規(guī)定,使用票據(jù)或結(jié)算憑證辦理支付結(jié)算,普安支行使用存折和內(nèi)部憑證辦理業(yè)務(wù),未留存單位印鑒,內(nèi)部記帳憑證只有單位公章,形成二類重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險事件。

四、原因分析

一是今年監(jiān)督層上收至省分行運(yùn)營風(fēng)險監(jiān)控中心,監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格,監(jiān)督水平相對更高;

二是總行新版票據(jù)的推行,導(dǎo)致各行沖減手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)增加208筆,屬政策性沖正業(yè)務(wù)。

三是簡化手續(xù),違規(guī)操作形成風(fēng)險事件,如:未嚴(yán)格執(zhí)行《支付結(jié)算管理辦法》,對公客戶未留存印鑒、未使用結(jié)算憑證,臨時帳戶超期,正常營業(yè)時間辦理存款業(yè)務(wù),使用非營業(yè)時間交易辦理業(yè)務(wù),發(fā)生差錯后不按正常操作流程進(jìn)行處理等;四是部份柜員工作責(zé)任心不強(qiáng)。如:業(yè)務(wù)疏忽、注意力不集中,工作粗心大意,不按流程處理業(yè)務(wù)等。

五是個別網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和營業(yè)經(jīng)理未認(rèn)真履行管理職責(zé),檢查和監(jiān)督的力度不夠,如對憑證的審核、授權(quán)環(huán)節(jié)流于形式等,形成風(fēng)險隱患。

從一季度監(jiān)測指標(biāo)及核查的風(fēng)險事件分析,全行仍然存在個別員工制度觀念淡薄,工作責(zé)任心和風(fēng)險防控意識不強(qiáng),自我保護(hù)意識薄弱,執(zhí)行制度不到位,網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及營業(yè)經(jīng)理檢查監(jiān)督不到位,未嚴(yán)格把關(guān),未能真正發(fā)揮好事中控制的作用。

五、整改措施和工作要求

1、加強(qiáng)風(fēng)險意識教育,提高工作責(zé)任心。進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險管理,通過各種案例的分析學(xué)習(xí),增強(qiáng)員工自我保護(hù)意識,提高操作風(fēng)險意識,強(qiáng)化員工的責(zé)任意識,養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣,準(zhǔn)確處理每一筆業(yè)務(wù),有效降低因柜員操作失誤引發(fā)的風(fēng)險事件。

2、加大學(xué)習(xí)力度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。全面落實(shí)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理若干規(guī)定的要求,促進(jìn)全行員工自覺執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的自覺性,利用近期開展的財(cái)政帳戶及支付結(jié)算自查工作的契機(jī),進(jìn)一步加強(qiáng)帳戶管理辦法和支付結(jié)算管理辦法的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)力度,提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和自我保護(hù)意識,嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行的《支付結(jié)算管理辦法》,全面規(guī)范賬戶管理,加速推進(jìn)超期臨時戶等不合規(guī)帳戶清理工作進(jìn)度,嚴(yán)把新開賬戶準(zhǔn)入關(guān),從源頭上防范結(jié)算風(fēng)險。3、加強(qiáng)事中控制,提高現(xiàn)場管理人員履職效果,F(xiàn)場管理人員要充分發(fā)揮現(xiàn)場監(jiān)督的作用,對柜員在業(yè)務(wù)操作過程中出現(xiàn)規(guī)章制度執(zhí)行不到位現(xiàn)象,要及時糾正,督促整改,真正起到事中把關(guān)堵口的作用,將風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài),避免風(fēng)險事件。

4、加強(qiáng)違規(guī)積分管理,提高制度執(zhí)行力。二級分行要求各支行、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、各業(yè)務(wù)管理部門要進(jìn)一步加強(qiáng)員工違規(guī)積分管理工作,加大檢查監(jiān)督工作力度,對在檢查監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違章行為,要按興義分行違規(guī)積分管理實(shí)施意見規(guī)定,對違規(guī)違章責(zé)任人進(jìn)行積分認(rèn)定和違規(guī)積分錄入工作,加強(qiáng)對違規(guī)積分臺賬管理工作,將違規(guī)積分管理納入員工績效考核,不斷提升全行違規(guī)積分覆蓋率,促進(jìn)全行合規(guī)經(jīng)營。

4、加強(qiáng)協(xié)作,做好風(fēng)險提示。操作風(fēng)險管理工作涉及全行各網(wǎng)點(diǎn)和各業(yè)務(wù)管理部門。各網(wǎng)點(diǎn)、各業(yè)務(wù)管理部門要高度重視操作風(fēng)險管理工作,嚴(yán)格按照《操作風(fēng)險管理辦法》,認(rèn)真履行各自管理職責(zé),要落實(shí)專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作,密切配合,確保各類監(jiān)測報表和報告按時上報,促進(jìn)全行操作風(fēng)險監(jiān)測工作全面、及時、準(zhǔn)確地開展,強(qiáng)化操作風(fēng)險預(yù)警提示,及時為各機(jī)構(gòu)提供有價值的預(yù)警信息,進(jìn)一步發(fā)揮“事前預(yù)防”效能,有效地掌控全行操作風(fēng)險動態(tài),預(yù)防各類事故和案件的發(fā)生。

來工行支行實(shí)習(xí)的短短兩個月的時間里,使我在思想上有了很大的轉(zhuǎn)變。以前,在學(xué)校里學(xué)知識的時候總是老師往我的頭腦里灌知識,自己根本沒有那么強(qiáng)烈的求知欲,大多是逼著去學(xué)的。然而到這里實(shí)習(xí),確使我的感觸很大,自己的知識太貧乏了,銀行員工的學(xué)習(xí)氣氛特別濃無形中給我營造了一個自己求知的欲望。在這里大家都在抓緊時間學(xué)習(xí),這種刻苦的精神特別讓我敬佩。給我一種特別想融入他們其中的感覺。這將對我以后的人生路上一種很大的推進(jìn)。

只有堅(jiān)持學(xué)習(xí)新的知識,才會使自己更加提高,而這里就有這樣的氣氛。同時這次實(shí)習(xí)也為我提供了與眾不同的學(xué)習(xí)方法和學(xué)習(xí)機(jī)會,讓我從傳統(tǒng)的被動授學(xué)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃忧髮W(xué);從死記硬背的模式中脫離出來,轉(zhuǎn)變?yōu)樵趯?shí)踐中學(xué)習(xí),增強(qiáng)了領(lǐng)悟、創(chuàng)新和推斷的能力。掌握自學(xué)的方法,這些方法的提高是終身受益的,我認(rèn)為這難得的兩個月讓我真正懂得了工作和學(xué)習(xí)的基本規(guī)律。

擴(kuò)展閱讀:工行小微企業(yè)調(diào)查報告模板.(參考)

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發(fā)放**萬元小/微企業(yè)貸款的調(diào)查報告

企業(yè)名稱:

貸款種類:小/微型企業(yè)貸款金額:萬元期限:個月

利率:%(基準(zhǔn)利率上浮%)擔(dān)保方式:

調(diào)查部門:

二○一○年月日

一、基本信息采集

(一)營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡信息企業(yè)名稱:

營業(yè)執(zhí)照號碼:地址(住址):注冊資本:實(shí)收資本:法定代表人:企業(yè)性質(zhì)或類型:經(jīng)營范圍:成立日期:營業(yè)期限:至組織機(jī)構(gòu)代碼證號碼:稅務(wù)登記證號碼:貸款卡號碼:

特許經(jīng)營許可證號碼(如餐飲、娛樂、運(yùn)輸、醫(yī)藥等需填):

經(jīng)調(diào)查核實(shí),以上均為有效證照,通過了相關(guān)部門的年審,借款人符合我行貸款主體資格。

(二)公司章程及驗(yàn)資報告信息(個體工商戶不用采集)

根據(jù)*事務(wù)所出具的驗(yàn)資報告以及借款人提供的公司章程,借款人實(shí)繳資本如下:

主要股東全稱目前實(shí)繳注冊比例貨幣出資方式實(shí)物名稱無形資產(chǎn)資本金額(萬)(%)合計(jì)--------說明事項(xiàng):若外商投資企業(yè)注冊資本與實(shí)收資本有差額,則要說明是否按外經(jīng)委批文已分期投

足或未分期投足原因

(三)評級授信信息(微型企業(yè)不用采集)行業(yè)名稱:

行業(yè)排名(依據(jù)我行每年公布的行業(yè)排序而定):

界定標(biāo)準(zhǔn):借款人擁有員工人,200年度銷售收入為萬元,資產(chǎn)總額為萬元,根據(jù)《中小企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)》,界定為中/小型企業(yè),符合小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件。

評級分類:該企業(yè)是我行新/舊開戶企業(yè),經(jīng)營期不夠/超過1年,以甲/乙/丙類進(jìn)行評級。

系統(tǒng)分類標(biāo)識:小型企業(yè)B/C/D類

信用等級:200年度信用等級評定為小型企業(yè)級。我行授予最高綜合授信額度:

品種上次授信額度短期貸款銀行承兌匯票合計(jì)無最新授信額度1、2、3、金額:萬元

最新授信額度的前提條件與管理要求

(四)在我行未還貸款信息(沒有則填“無”)

發(fā)放金額(萬元)1000800500合計(jì):201*1108201*1201*0070109----房地產(chǎn)抵押康華擔(dān)保存單質(zhì)押----分期還款分期還款零貸零還----20%15%1%----貸款到期日擔(dān)保方式還款方式上浮利率余額(萬元)600400500合計(jì):在我行未還貸款評價:

(參考)該企業(yè)在我行共有筆貸款,貸款余額為萬元,能執(zhí)行分期還款

計(jì)劃,沒有逾期、欠息記錄/目前沒有逾期、欠息;在我行銀行承兌匯票余額萬元,沒有墊款記錄。

該企業(yè)信譽(yù)良好,不在總、省行近期下發(fā)的違約企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險預(yù)警和融資控制的名單內(nèi)。

二、企業(yè)概況1、經(jīng)營場所經(jīng)營場所明細(xì)表名稱數(shù)量權(quán)屬投入金額或支付租金(萬元)土地面積寫字樓廠房/車間生產(chǎn)線(設(shè)備)倉庫庫存存貨棟/棟/條/臺/輛棟/原材料:產(chǎn)成品/庫存商品:自有/租賃自有/租賃自有/租賃自有/租賃自有/租賃宿舍在建工程合計(jì)棟/棟//臺自有/租賃自有/租賃以上自有資產(chǎn)已投入金額萬元,租賃資產(chǎn)每年支付租金萬元,或者一次性支付租金萬元,租期年。經(jīng)營場所描述:

重點(diǎn)介紹經(jīng)營土地及其建筑物的權(quán)屬、面積和投入金額,主要機(jī)器設(shè)備的來源、投入金額、使用年限和使用先進(jìn)性,員工生活設(shè)施和工作環(huán)境。

(參考)公司是一家港資企業(yè),經(jīng)營地址位于*。占地面積5000平方米,土地性質(zhì)為集體土地,于1998年購買,當(dāng)時已支付土地價款150萬元(單價300元/);自建廠房建筑面積約1.9萬平方米,于201*-201*年建成,投入金額1100萬元(造價578元/)。該公司主要設(shè)備大部份為進(jìn)口設(shè)備,其中手工沖床100多臺,CNC自動沖床3臺,噴油生產(chǎn)線兩條,燈管生產(chǎn)線設(shè)備兩條,設(shè)備總價約2500萬元。其中CNC自動沖床原產(chǎn)地為荷蘭,是現(xiàn)階段世界上采用

電腦控制最先進(jìn)的沖床設(shè)備;噴油設(shè)備是國內(nèi)同行中最先進(jìn)的設(shè)備;燈管生產(chǎn)線設(shè)備原產(chǎn)地為中國臺灣省,是最近幾年世界上才開發(fā)出來的節(jié)能燈生產(chǎn)設(shè)備,所生產(chǎn)出來的照明產(chǎn)品比其它照明產(chǎn)品節(jié)能30%以上,市場前景非常廣闊,擁有此類設(shè)備生產(chǎn)線和技術(shù)的廠家全國只有四家,具有較高的技術(shù)含量。

2、組織架構(gòu)

(參考)該公司現(xiàn)有員工人數(shù)人,主要設(shè)有工程部、研發(fā)部、市場部、人力資源行政部、財(cái)務(wù)部、物料部、沖壓部、噴油部、裝配部、工模部、變壓器部、燈具燈管部等部門。公司產(chǎn)品開發(fā)研究主要由研發(fā)部和工程部負(fù)責(zé),現(xiàn)有研發(fā)人員26人,全部擁有大學(xué)以上學(xué)歷,其中研究生2人,博士1人。該公司約有管理人員80人,70%以上擁有大學(xué)以上學(xué)歷。該公司的管理方式主要實(shí)行電腦化經(jīng)營管理模式,全部管理人員已實(shí)行一人一機(jī)制,已建立了內(nèi)部局域網(wǎng),兩年內(nèi)將實(shí)行ERP管理系統(tǒng)。

3、主要管理層或股東個人姓名職務(wù)性別必填法人代表或負(fù)責(zé)人出生年月身份證號碼身份證住址廣東省東莞市學(xué)習(xí)及工作簡歷(從業(yè)經(jīng)驗(yàn))男1965121992年就讀于華南師范大學(xué),學(xué)歷大專。1997年擔(dān)任東莞*公司經(jīng)理,201*年創(chuàng)辦了*公司。必填財(cái)務(wù)主管或總監(jiān)女福建省福州市股東經(jīng)營管理層評價:從品質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營能力三方面評價。(參考)

法人代表是省市人,大學(xué)畢業(yè)。在品質(zhì)方面,他談吐誠實(shí),待人誠懇,無賭博、吸毒等不良行為,信譽(yù)、品德良好。

在從業(yè)經(jīng)驗(yàn)方面,他從事本行業(yè)長達(dá)20年,從1986年開始經(jīng)商,分別到過湖南、河南、北京等地,最后于1991年落根于東莞,1996年10月?lián)螙|莞市*有限公司總經(jīng)理,同年將戶籍遷入東莞。憑著他敏銳的市場洞察力,于201*年11月投資創(chuàng)辦了東莞市*有限公司。

在經(jīng)營能力方面,他管理規(guī)范,經(jīng)營穩(wěn)健,思路清晰,對企業(yè)的日常運(yùn)作非常熟悉,在他的領(lǐng)導(dǎo)下,公司形成“開拓、創(chuàng)新、誠心、務(wù)實(shí)”的企業(yè)文化,使業(yè)務(wù)不斷攀升,取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。

4、關(guān)聯(lián)企業(yè)

(1)企業(yè)關(guān)聯(lián):借款人對外投資企業(yè)及收益情況介紹(2)人關(guān)聯(lián):法人代表或股東個人兼職企業(yè)的經(jīng)營情況介紹

(3)母公司:臺灣上市公司信息NEWMOPS.TSE.COM.TW、香港上市公司信息

(參考)對外投資的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)如下:

金額:萬元

被投資企業(yè)全稱合計(jì)法人代表-----持股比例%%%投資金額------主營業(yè)務(wù)貸款卡號碼銀行融資貸款形態(tài)

(參考)B公司,與借款人系同一法人代表,營業(yè)執(zhí)照注冊號*,注冊地址*,注冊資本1500萬元人民幣,由*和*出資,分別占90%和10%,經(jīng)營范圍*,成立于201*年。B公司貸款卡號碼為*,經(jīng)查詢?nèi)诵匈J款卡信息,在我行流動資金貸款為180萬元,貸款形態(tài)正常。

5、主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品

介紹主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品種類、商標(biāo)、用途或特點(diǎn)、科技含量、質(zhì)量管理及認(rèn)證、產(chǎn)能、市場需求狀況、同業(yè)主要競爭對手、特殊行業(yè)是否有環(huán)保部門批復(fù)

等。

(參考)該企業(yè)主要產(chǎn)品是含磷環(huán)氧樹脂,注冊商標(biāo)有*和*。該產(chǎn)品是一種電子工業(yè)的基礎(chǔ)材料,廣泛應(yīng)用于電子計(jì)算機(jī)、通訊設(shè)備、儀器儀表等電子產(chǎn)品。我國在這方面的研究尚處于起步階段,該公司與北京*大學(xué)合作研發(fā)的這種含磷環(huán)氧樹脂,科技含量高。借款人通過**認(rèn)證,產(chǎn)品質(zhì)量有保證。該公司年計(jì)劃生產(chǎn)201*噸,年產(chǎn)值達(dá)1201*萬元。我國是世界上環(huán)氧樹脂需求量增長速度最快的國家之一,目前國內(nèi)溴化環(huán)氧樹脂的用量為每年近30萬噸,僅廣東*科技公司一家每年的需求量就達(dá)到1萬噸。這部分環(huán)氧樹脂均要向無鹵阻燃環(huán)氧樹脂方向轉(zhuǎn)化,部分廠家已經(jīng)從國外進(jìn)口大量的含磷環(huán)氧樹脂,由于價格太高,目前正向國內(nèi)市場尋求此類產(chǎn)品。國內(nèi)(或廣東省內(nèi))能夠生產(chǎn)此類產(chǎn)品的廠家,除了借款人外,還有*和*。含磷環(huán)氧樹脂國內(nèi)市場售價通常為7.1萬元/噸,而借款人開發(fā)的產(chǎn)品在38%的利潤的基礎(chǔ)上為6.3萬元/噸,在同業(yè)競爭中價格競爭優(yōu)勢明顯。該產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中,雖然對環(huán)境有一定的污染,但借款人在產(chǎn)品立項(xiàng)前通過環(huán)保部門的批復(fù),取得排污許可證,污水在經(jīng)過處理后排放達(dá)標(biāo)(或?qū)崿F(xiàn)清潔生產(chǎn))。

三、上下游客戶1、上游客戶

主要上游客戶名單(應(yīng)付賬款或合同金額前五位,應(yīng)付賬款月份與最近財(cái)務(wù)報表月份一致)

金額:萬元

序號1客戶全稱200年月末應(yīng)付賬款近期合同日期201*07201*12金額合計(jì)至對方固定電話0769-2345合計(jì)----0755-020-上游客戶評價:

介紹原材料種類、供應(yīng)渠道及區(qū)域、近年來價格變動情況、支付方式及主要上游客戶評價。

(參考)

原材料種類:隔離膜所占原材料比例60%,其余是鈷酸鋰、包裝鋁箔、電解液。

供應(yīng)渠道:原材料70%由借款人自行在國內(nèi)采購,一般是簽訂年采購協(xié)議或合同,再根據(jù)具體訂單確認(rèn)每次采購情況;30%通過母公司與供應(yīng)商簽訂總采購協(xié)議或合同,再由借款人向母公司下訂單確認(rèn)每次采購情況。

物流方式:借款人國內(nèi)采購原材料由生產(chǎn)廠家直接運(yùn)貨到借款人處,運(yùn)費(fèi)由供應(yīng)商承擔(dān)。國外采購一般是母公司將原材料從香港汽車運(yùn)達(dá)借款人。

結(jié)算方式:國內(nèi)采購一般T/T結(jié)算方式,大部分為貨到30天后付款,一般是60-90天結(jié)算;國外采購一般是T/T結(jié)算方式,時間一般較短。

2、下游客戶

主要下游客戶名單(應(yīng)收賬款或合同金額前五位,應(yīng)收賬款月份與最近財(cái)務(wù)報表月份一致,

如屬商場超市、客運(yùn)、酒樓行業(yè)可以填“無”)

金額:萬元

序號1客戶全稱200年月末應(yīng)收賬款近期合同日期201*07201*12金額合計(jì)至對方固定電話0769-2345合計(jì)----0755-020-下游客戶評價:

介紹產(chǎn)品內(nèi)外銷比例、銷售渠道及區(qū)域、資金回籠方式及周期、應(yīng)收賬款質(zhì)量及主要下游客戶評價。

銷售渠道:產(chǎn)品70%出口,30%內(nèi)銷。出口環(huán)節(jié)一般是借款人通過香港母公司與終端客戶簽訂協(xié)議或合同,再根據(jù)母公司從終端客戶獲取的具體訂單組

織生產(chǎn)后賣給母公司,母公司再轉(zhuǎn)賣終端客戶。內(nèi)銷環(huán)節(jié)一般是借款人直接根據(jù)國內(nèi)終端客戶(大部分為品牌手機(jī)生產(chǎn)商配套的“配殼廠”或DVD生產(chǎn)商)的訂單組織生產(chǎn)。

物流方式:國內(nèi)銷售大部分通過物流公司送貨上門;國外銷售一般是委托物流公司運(yùn)貨到深圳,由深圳鹽田港出口到香港再由香港轉(zhuǎn)運(yùn)到終端客戶,借款人對運(yùn)輸?shù)呢浳锞徺I保險,費(fèi)用由借款人承擔(dān)。

結(jié)算方式:國內(nèi)銷售結(jié)算有70-80%采用銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票(僅波導(dǎo))結(jié)算,結(jié)算周期30-90天,一般是30天結(jié)算的居多。國外銷售結(jié)算方式通常采用T/T,貨款先匯至香港母公司再轉(zhuǎn)給借款人,結(jié)算周期在90天左右。

應(yīng)收賬款質(zhì)量:查看借款人的歷史交易記錄,下游客戶均能按時付款,沒有拖欠款項(xiàng)等不良記錄,貨款回籠能力較強(qiáng)。

客戶穩(wěn)定性:下游主要客戶均為國外大型電子產(chǎn)品生產(chǎn)商,合作時間均在2年以上,建立了良好的長期合作關(guān)系。

四、財(cái)務(wù)報表

我們要求企業(yè)提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報表,并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及法人代表親筆簽名和加蓋企業(yè)公章。我們獲取了最近月份應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資和主營業(yè)務(wù)收入等主要科目的明細(xì)表,復(fù)核加計(jì)正確,將期末余額與總賬數(shù)、明細(xì)賬合計(jì)數(shù)和報表數(shù)現(xiàn)場核對,賬表、賬賬相符。

借款人財(cái)務(wù)狀況如下:(一)資產(chǎn)負(fù)債表

單位:萬元

項(xiàng)目貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款減:壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款預(yù)付賬款

201*年末201*年末9

201*年月存貨流動資產(chǎn)合計(jì)長期投資固定資產(chǎn)原值減:累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值在建工程無形資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)短期借款其中:銀行借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款應(yīng)付工資應(yīng)交稅金預(yù)收賬款長期借款負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本資本公積盈余公積本年利潤未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表分析(對異常變動的科目進(jìn)行說明):

(參考)從上表可以看出,企業(yè)的總資產(chǎn)和所有者權(quán)益不斷增長,分別從201*年的855萬元、523萬元增加到201*年的1613萬元、1089萬元,表明

企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力逐漸增強(qiáng),尤其是企業(yè)凈資產(chǎn)所占比例較高,反映出企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。

(參考)由于該公司不斷擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,使得該公司的資產(chǎn)逐年遞增,201*年資產(chǎn)規(guī)模比201*年增長*萬元,主要是該公司收購改造了*公司,說明該公司具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力與抵御風(fēng)險能力。

(參考)公司的貨幣資金余額較大,201*年末為*萬元,201*年末為*萬元,主要是該公司為了簽發(fā)銀行承兌匯票而以現(xiàn)金質(zhì)押的方式存在東莞*銀行的存款,同時為了保持正常的經(jīng)營運(yùn)作而保留的存款、現(xiàn)金等。

(參考)流動資產(chǎn)201*年比201*下降1200萬元,主要是企業(yè)加強(qiáng)了應(yīng)收帳款的管理,加速銷售款的回籠,僅應(yīng)收帳款占用資金就減少1060萬元。另外,因利潤分配貨幣資金減少了980萬元。

(二)損益表

單位:萬元

項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)收入減:主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加主營業(yè)務(wù)利潤加:其他業(yè)務(wù)收入減:其他業(yè)務(wù)支出管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤加:投資收益營業(yè)外收入減:營業(yè)外支出利潤總額201*年末201*年末201*年月減:所得稅凈利潤損益表分析:(參考)

1、調(diào)查驗(yàn)證收入的真實(shí)性。如核實(shí)了交易合同、出貨單據(jù)、產(chǎn)能產(chǎn)值等。2、評價收入增長的穩(wěn)定性和成長性

企業(yè)獲利來源穩(wěn)定,主要是通過銷售產(chǎn)品獲利?偸杖搿⒗麧櫩傤~每年都有較大程度提高,主要因?yàn)槠髽I(yè)的生產(chǎn)已上正常軌道,并且業(yè)務(wù)在快速發(fā)展,說明企業(yè)的盈利狀況不斷向好。

另外,該企業(yè)的收入來源,除上表中的銷售項(xiàng)目收入外,還有企業(yè)負(fù)責(zé)人個人名下三處廠房及商鋪出租,月租金收入約10萬元,未列入報表,向我行提供了相關(guān)出租合同?傮w來說,該企業(yè)盈利水平較高且穩(wěn)定,還本付息能力較強(qiáng),貸款風(fēng)險相對較低。

(三)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)項(xiàng)目償債能力序號123營運(yùn)能力5收益及6成長能力784項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率流動比率速動比率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入增長率凈利潤增長率凈資產(chǎn)增長率%%%%%%//次%次%次%次/201*年%%%次201*年%%%次201*年12月%%%次行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)%%%次財(cái)務(wù)指標(biāo)分析:

(參考)(1)從償債能力方面分析,該企業(yè)由于05年11月向我行借款1000萬元,故05年底該公司的資產(chǎn)負(fù)債率高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值;因?yàn)閷?shí)行每月還款計(jì)劃,至06年5月負(fù)債的不斷減少,公司的資產(chǎn)負(fù)債率有了明顯的好轉(zhuǎn),接近

行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)值;流動比率05年為*,優(yōu)于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值,表明企業(yè)經(jīng)營管理能力較強(qiáng),有合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu),流動資金流轉(zhuǎn)得較快;速動比率05年為*,低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值,是因?yàn)槠髽I(yè)05年擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,存貨相對增加,而且05年鋼材的市場價格波動較大,當(dāng)鋼材價格回落到較低水平時,企業(yè)大量購進(jìn)原材料,以作備用。總體來看,該企業(yè)償還債務(wù)能力較強(qiáng)。

(2)從營運(yùn)能力方面分析,企業(yè)201*年的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率為*,遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值,表明企業(yè)應(yīng)收帳款的流動速度很快,企業(yè)的資金利用效率較高。企業(yè)201*年的存貨周轉(zhuǎn)率為*,周轉(zhuǎn)率一般,是由于企業(yè)為保持一定的銷售量而持有較多的原材料,不屬于產(chǎn)成品積壓。

(3)從收益及成長能力方面分析,企業(yè)近年連續(xù)實(shí)現(xiàn)盈利,但05年的凈利潤增長率為*,比201*年的*有所減少,是因?yàn)?5年鋼材市場價格的不斷上升,成本增加,直接影響公司的利潤;06年初鋼材價格有所回落,不斷保持穩(wěn)定,預(yù)計(jì)在今后的幾年,盈利能力會有更大的提高。

(四)員工工資(最近兩個月)

日期201*08201*09員工人數(shù)工資總額(元)平均工資(元)發(fā)放日期201*0807是否拖欠否否員工工資支付評價:

(參考)我們現(xiàn)場抽查企業(yè)最近兩個月發(fā)放工資的相關(guān)憑證,企業(yè)沒有拖欠員工工資,能按時支付,在日常管理方面較為規(guī)范。

五、銀行賬戶信息(最近12個月)(1)開戶銀行:戶名:幣種:

序號月份貸方/收入發(fā)生貸方/收入發(fā)生日均存款(萬元)備注額累計(jì)(萬元)筆數(shù)累計(jì)(筆)1234

201*03201*04201*05201*0613

56789101112201*07201*08201*09201*10201*11201*12201*01201*02合計(jì)平均/月/月/日

(2)開戶銀行:戶名:幣種:

序號月份貸方/收入發(fā)生貸方/收入發(fā)生日均存款(萬元)備注額累計(jì)(萬元)筆數(shù)累計(jì)(筆)123456789101112201*03201*04201*05201*06201*07201*08201*09201*10201*11201*12201*01201*02合計(jì)平均/月/月/日

(3)開戶銀行:戶名:幣種:

以上賬戶合計(jì),借款人年貸方結(jié)算量為萬元,日均存款為萬元,其中我行銷售歸行額為萬元,日均存款為萬元。

(貸方結(jié)算應(yīng)扣除銀行貸款金額,個人賬戶按6折計(jì)算)結(jié)算量分析:

(參考)借款人能夠履行在我行的銷售歸行承諾/不能落實(shí)銷售歸行的要說明原因。

六、納稅記錄

借款人向我行提供了上年度或最近12個月的完稅憑證或蓋有稅務(wù)部門公章的納稅申報表,納稅紀(jì)錄如下:

(一)增值稅/營業(yè)稅

納稅人名稱:征收機(jī)關(guān):地方/國家稅務(wù)局序號年月計(jì)稅金額或銷稅率或單位實(shí)繳增值稅/營業(yè)稅備注售收入(萬元)123456789101112201*06合計(jì)稅額(萬元)平均/月----/月----流轉(zhuǎn)稅信息分析:

(參考)該企業(yè)交納增值稅,屬一般納稅人/小規(guī)模納稅人。1、推算真實(shí)的主營業(yè)務(wù)收入。

我們對企業(yè)201*年的增值稅納稅申報表上的報稅收入進(jìn)行統(tǒng)計(jì),企業(yè)201*年的報稅收入為8481萬元,即營業(yè)額。小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不是很規(guī)范,估計(jì)企業(yè)每月對稅務(wù)局的報稅收入大部分為企業(yè)實(shí)際收入的1-99%,按照這樣推算,企業(yè)201*年的實(shí)際收入達(dá)14000萬元左右,基本上與企業(yè)內(nèi)部報表反映的銷售收入14400萬元相符。

2、推算真實(shí)的主營業(yè)務(wù)利潤。

完稅憑證顯示201*年實(shí)繳增值稅187萬元,稅率為17%,反映201*年報稅的主營業(yè)務(wù)利潤(即增值額)為1100萬元(187÷17%),毛利率為13%(1100÷8481),從而推算企業(yè)真實(shí)的主營業(yè)務(wù)利潤為1820萬元(14000×13%),基本上與企業(yè)內(nèi)部報表反映的主營業(yè)務(wù)利潤1730萬元相符。

增值稅知識點(diǎn):

小規(guī)模納稅人:1、從事貨物生產(chǎn)或提供應(yīng)稅勞務(wù)的納稅人,以及以從事貨物生產(chǎn)或提供應(yīng)稅勞務(wù)為主,并兼營貨物批發(fā)或零售的納稅人,年應(yīng)稅銷售額在100萬元(含)以下的。2從事貨物批發(fā)或零售的納稅人,年應(yīng)稅銷售額在180萬元(含)以下的。

一般納稅人:1、凡年應(yīng)稅銷售額超過小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)和企業(yè)性單位,均為一般納稅人。2、年應(yīng)稅銷售額未超過標(biāo)準(zhǔn)的,從事貨物生產(chǎn)或提供勞務(wù)的小規(guī)模企業(yè)和企業(yè)性單位,賬薄健全,能準(zhǔn)確核算并提供銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額,并能按規(guī)定報送有關(guān)稅務(wù)資料的,經(jīng)企業(yè)申請,稅務(wù)部門可將其認(rèn)定為一般納稅人。

(二)所得稅

納稅人名稱:征收機(jī)關(guān):地方/國家稅務(wù)局序號年月計(jì)稅金額或銷稅率或單位實(shí)繳所得稅金額備注售收入(萬元)123

稅額16

(萬元)201*456789101112合計(jì)平均/月/季----/月/季----所得稅信息分析:

(參考)該企業(yè)所得稅征收方式為查賬征收,我們對企業(yè)最近12個月完稅憑證的計(jì)稅金額進(jìn)行統(tǒng)計(jì),企業(yè)12個月的計(jì)稅金額為1100萬元(即利潤總額)。小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不是很規(guī)范,估計(jì)企業(yè)每月對稅務(wù)局的計(jì)稅金額大部分為企業(yè)實(shí)際利潤總額的1-99%,按照這樣推算,企業(yè)1年的實(shí)際利潤總額達(dá)1690萬元左右,基本上與企業(yè)內(nèi)部報表反映的利潤總額1708萬元相符。

(知識點(diǎn))所得稅征收方式有:

1、查賬征收,適用于賬務(wù)健全、核算規(guī)范的企業(yè)。

2、核定征收,指對賬務(wù)不全,但能控制其材料、產(chǎn)量或進(jìn)銷貨物的納稅單位或個人,由稅務(wù)機(jī)關(guān)依據(jù)正常條件下的生產(chǎn)能力對其生產(chǎn)的應(yīng)稅產(chǎn)品查定產(chǎn)量、銷售額并據(jù)以征收稅款的征收方式。

應(yīng)納稅所得額=營業(yè)收入×稅局核定的應(yīng)稅所得率(即利潤率)3、定期定額征收,適用于個體工商戶。

七、水電費(fèi)信息

如果是生產(chǎn)型企業(yè),則必須提供上年和今年以來每月的水電費(fèi)發(fā)票,信貸員應(yīng)逐年積累,其他

類型企業(yè)可以不提供。

(一)電費(fèi)

該企業(yè)屬生產(chǎn)型企業(yè),我們要求企業(yè)提供上年和今年以來每月的電費(fèi)發(fā)票

復(fù)印件,現(xiàn)場核對原件后,匯總?cè)缦拢?/p>

電費(fèi)明細(xì)表金額:萬元(小數(shù)點(diǎn)后保留1位,四舍五入)年1月201*201*201*2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)電費(fèi)信息分析:占企業(yè)生產(chǎn)成本比例,電費(fèi)單價有無變化、每月電費(fèi)和全年電費(fèi)總額有無異

常。

(二)水費(fèi)

該企業(yè)屬生產(chǎn)型企業(yè),我們要求企業(yè)提供上年和今年以來每月的水費(fèi)發(fā)票復(fù)印件,現(xiàn)場核對原件后,匯總?cè)缦拢?/p>

水費(fèi)明細(xì)表金額:萬元(小數(shù)點(diǎn)后保留1位,四舍五入)

年1月201*201*201*2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)水費(fèi)信息分析:占企業(yè)生產(chǎn)成本比例,水費(fèi)單價有無變化、每月水費(fèi)和全年水費(fèi)總額有無異

常。

八、貸款用途

(一)存量貸款的資金流向(指目前有余額的小企業(yè)貸款)

發(fā)放金額(萬元)發(fā)放日期收款人全稱信貸資金流向轉(zhuǎn)賬賬戶/提現(xiàn)開戶銀行提款金額(萬元)800201*0907201*1005(二)新增貸款用途

(參考)該企業(yè)現(xiàn)承接*公司的室內(nèi)裝修工程,已向我行提供工程裝修合同,工程造價1150萬元。企業(yè)自籌資金700萬元,為解決資金缺口,擬向我行申請短期貸款450萬元,主要用于向東莞市*裝飾材料購銷部、*地板店購買夾板、柚木地板、電線、石材、不銹鋼材料等裝修材料,符合我行小/微企業(yè)貸款條件。

(參考)該筆貸款主要是用于購買電腦織機(jī),已向我行提供采購合同,該批電腦針織機(jī)每臺17萬元,共計(jì)20臺,總價值340萬元,企業(yè)自籌資金130萬元,向我行申請短期貸款210萬元,符合我行小/微企業(yè)貸款條件。

(參考)企業(yè)向我行提供了近期、足額交易合同如下:

客戶全稱上/下游合同金額合同日期(萬元)合計(jì)上游上游上游----201*09----020-0769-----對方固定電話(參考)對于購買機(jī)器設(shè)備、自建廠房等方面的固定資產(chǎn)用途,客戶經(jīng)理要重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容:是否有可行性研究報告和立項(xiàng)報批手續(xù)、核實(shí)投資總額、自籌資金比例及來源、目前項(xiàng)目進(jìn)度、資金缺口如何解決、貸款如何視項(xiàng)目進(jìn)度分步發(fā)放。可以另附報告進(jìn)行詳細(xì)說明。

九、擔(dān)保方式

本次貸款的擔(dān)保方式為:(1)房地產(chǎn)/國有土地使用權(quán)抵押。

(參考)抵押物為*擁有的房地產(chǎn),建筑面積6361平方米,建基面積201*平方米,位于東莞市*鎮(zhèn)*路,土地性質(zhì)為國有出讓土地,用途為商住/工業(yè)/綜合。經(jīng)*評估公司評估及分行核保部門認(rèn)可,房屋評估單價為603元/平方米,評估價值為384萬元;土地評估單價為305元/平方米,評估價值為61萬元。

合計(jì)評估總價值為445萬元,抵押率67.4%,可貸金額300萬元。本次貸款在抵押金額之內(nèi),抵押物真實(shí)存在,已辦理了足額、有效抵押登記手續(xù),第二還款來源有保障。

抵押物評估明細(xì)表金額:萬元

權(quán)屬人抵押物名稱土地來源土地用途權(quán)證號面積(m)2單價(元/m)2評估價抵押率可貸金額國有土地出讓商住東府國用(200)第特號70%合計(jì)

(2)機(jī)器設(shè)備抵押。

抵押物評估明細(xì)表金額:萬元

權(quán)屬人設(shè)備名稱發(fā)票金額使用年限合計(jì)折舊金額賬面凈值評估價值抵押可貸金額率抵押物已辦理抵押登記,抵押足額有效,本次貸款在抵押金額之內(nèi),并且購買以我行作為第一受益人的足額財(cái)產(chǎn)保險,第二還款來源有保障。

(3)保證擔(dān)保。

擔(dān)保公司保證:以*信用擔(dān)保有限公司作保證擔(dān)保,保證擔(dān)保比例為100%;同時要求,我行對借款人或第三人提供給擔(dān)保公司的反擔(dān)保物優(yōu)先于擔(dān)保公司受償。反擔(dān)保物為*,由中介機(jī)構(gòu)*公司進(jìn)行外部評估,并向我行提供了評估報告原件,評估價值為萬元,抵押率為%,可貸款金額萬元。其中反擔(dān)保物*辦理了或全部沒有辦理抵押登記手續(xù),抵押權(quán)人是*擔(dān)保有限公司。根據(jù)借款人與*擔(dān)保公司簽定的《提供擔(dān)保協(xié)議書》,擔(dān)保公司向借款人收取擔(dān)保費(fèi)為*。

(附反擔(dān)保物及個人名下資產(chǎn)收入明細(xì)表,如果表中資產(chǎn)不屬反擔(dān)保物、只是證明經(jīng)濟(jì)實(shí)力的,則

可以不用描述評估單價與總價,只需描述投入金額或一次性支付租賃金額。每年支付租金的租賃資產(chǎn)原則上不能作為反擔(dān)保物。反擔(dān)保物有機(jī)器設(shè)備的采用擔(dān)保方式(2)機(jī)器設(shè)備抵押評估表格。)

企業(yè)保證:以*企業(yè)作保證擔(dān)保,該企業(yè)向我行提供了已經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報告、最近兩年的年度報表及最近月份報表,法人代表是*,實(shí)收資本為*萬元,經(jīng)營范圍是*。該企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng),信譽(yù)狀況良好,*年度信用等級為*,所有者權(quán)益*萬元,或有負(fù)債*萬元,兩者相減計(jì)算的擔(dān)保能力為*萬元,所以可以繼續(xù)為借款人擔(dān)保*萬元。(若屬追加的企業(yè)保證可以簡化描述)

(4)自然人保證。借款人法定代表人/負(fù)責(zé)人/股東個人、提供個人無限責(zé)任保證擔(dān)保。

自然人經(jīng)濟(jì)實(shí)力評價:分個人資產(chǎn)、個人收入和個人賬戶三方面進(jìn)行描述。

(參考)在個人資產(chǎn)方面:擁有*輛*小轎車,價值*萬元,查詢?nèi)诵袀人征信系統(tǒng),沒有汽車按揭貸款余額;一處房產(chǎn)為位于*,面積*,購入價為*萬元,已支付價款*萬元;另一處房產(chǎn)位于*,面積*,轉(zhuǎn)讓價*萬,評估價值約*萬元;按揭的商鋪位于*,已支付*萬元,未還按揭款*萬元。以上累計(jì)其個人名下可支配資產(chǎn),投入金額約為*萬元。

在個人收入方面:其名下?lián)碛?棟商業(yè)用房和*棟住宅大樓,這些物業(yè)目前已全部租出,向我行提供了租賃合同,每年的租金收入將近*萬元。

在個人賬戶方面:在工行開立理財(cái)金帳戶,根據(jù)最近12個月對賬單,即201*07至201*12月對帳單,顯示貸方結(jié)算累計(jì)*萬元,月均存款余額*萬元,反映其個人有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力,還貸來源有保證。

反擔(dān)保物及個人名下資產(chǎn)收入明細(xì)表

權(quán)屬人資產(chǎn)名稱位置面積(m2)自有資產(chǎn)投入金額租賃資產(chǎn)投入金額出租收入是否反擔(dān)保物

*公司土地已支付地價款萬一次性支付萬元/年是元,未付金額萬租金萬元,元,評估單價元/租期年,已,評估總價萬使用年。元。*公司廠房/宿舍已支付工程款萬一次性支付萬元/年是元,未付金額萬租金萬元,元,評估單價元/租期年,已,評估總價萬使用年。元。股東個寫字樓/人:私宅已支付萬元,按一次性支付萬元/年是揭未還款萬元,租金萬元,評估單價元/,租期年,已評估總價萬元。使用年。法人代商鋪表:已支付萬元,按一次性支付萬元/年是揭未還款萬元,租金萬元,評估單價元/,租期年,已評估總價萬元。使用年。*配偶:商品房/別墅已支付萬元,按一次性支付萬元/年是揭未還款萬元,租金萬元,評估單價元/,租期年,已評估總價萬元。使用年。否否-----否股東個汽車人:*兄弟:*汽車*汽車*輛*輛已支付萬元,按揭未還款萬元已支付萬元,按揭未還款萬元商場/市場/股票合計(jì)自有資產(chǎn)已投入一次性支付租金收評估價金額萬元租金萬元入萬元/值萬元年

十、人行企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢

(主要包括當(dāng)前負(fù)債信息、擔(dān)保信息、欠息和墊款信息、企業(yè)和個人信用報告,表頭需注明查詢時間)

(一)當(dāng)前負(fù)債信息

查詢時間:201*-08-20金額:萬元業(yè)務(wù)種類貸款金融機(jī)構(gòu)幣種我行他行未結(jié)清余額合計(jì)銀行承兌匯票我行他行合計(jì)信用證保函我行他行我行他行占比%%四級分類五級分類100%100%當(dāng)前負(fù)債信息評價:

(參考)借款人目前貸款余額為*萬元人民幣,四級分類為*,五級分類為*;銀行承兌匯票目前余額為*萬元人民幣,四級分類為*,五級分類為*,沒有墊款信息。因此,該企業(yè)信譽(yù)狀況良好。

如果分類為非正常,則點(diǎn)擊“不良負(fù)債信息”后,根據(jù)查詢結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)描述。

(二)未結(jié)清擔(dān)保信息

查詢時間:201*-08-20金額:萬元對外擔(dān)抵(質(zhì))押人或被保證人名稱信貸業(yè)務(wù)類別擔(dān)保類型幣種擔(dān)保余額保信息信貸業(yè)務(wù)類別擔(dān)保類型幣種擔(dān)保余額被擔(dān)保信息保證人名稱未結(jié)清擔(dān)保信息評價:

(參考)核實(shí)我行授信或會議紀(jì)要的前提條件是否約定對外擔(dān)保須經(jīng)過我行書面同意?對外抵(質(zhì))押的貸款主要在哪些金融機(jī)構(gòu),是否存在我行融資高風(fēng)險,他行融資低風(fēng)險?擔(dān)保公司反擔(dān)保物是否屬重復(fù)抵押?被保證企業(yè)經(jīng)營狀況如何,或有負(fù)債是否超過所有者權(quán)益?

(三)欠息和墊款信息

查詢時間:201*-08-20金額:元欠息類型欠息余額改變?nèi)掌趬|款日期幣種幣種欠息余額墊款金額金融機(jī)構(gòu)名稱墊款余額欠息和墊款信息評價:

根據(jù)查詢結(jié)果,該企業(yè)沒有欠息和金融機(jī)構(gòu)墊款記錄,信譽(yù)狀況良好。有欠息和墊款的則根據(jù)查詢結(jié)果進(jìn)行描述。

(四)企業(yè)信用報告報告時間:年月日

主要負(fù)責(zé)人:在銀行有/無個人不良信貸記錄

信用報告評級或風(fēng)險指數(shù)分析:訴訟情況:有/無

(五)個人信用報告

查詢時間:201*-08-20金額:萬元姓名職務(wù)業(yè)務(wù)種類賬戶狀態(tài)法人代表股東股東貸記卡個人住房貸款個人住房貸款個人經(jīng)營性貸款個人汽車貸款凍結(jié)正常逾期------貸款余額當(dāng)前逾期期數(shù)------當(dāng)前逾期總額------個人信用評價:

(參考)經(jīng)查詢?nèi)诵袀人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,核實(shí)上述人員賬戶狀態(tài)正常/或者解釋不正常原因;當(dāng)前沒有逾期貸款,或者因系統(tǒng)錯誤且提供了相關(guān)銀行已還貸款或賬戶解凍的書面證明。

十一、風(fēng)險分析及風(fēng)險控制

(參考)

(一)、風(fēng)險分析

1、國際結(jié)算帶來的風(fēng)險。企業(yè)產(chǎn)品主要外銷,收入結(jié)算以外幣計(jì)價。在現(xiàn)行國際宏觀環(huán)境下,人民幣面臨極大升值壓力。如果企業(yè)國際結(jié)算時,沒做好預(yù)期的風(fēng)險防范,可能對企業(yè)經(jīng)營會有一定影響。

2、企業(yè)收款方式特有的風(fēng)險。企業(yè)結(jié)算主要是通過境外母公司收款,與母公司之間的應(yīng)收應(yīng)付賬款余額較大,存在貨款回籠至母公司后被挪用或截留的風(fēng)險。

(二)、風(fēng)險控制

1、提供足值、合法、有效的抵押物擔(dān)保。

2、要求企業(yè)全體股東個人或法人代表或負(fù)責(zé)人與我行簽定個人最高額保證合同,為企業(yè)在我行的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任保證。

3、加強(qiáng)貸后跟蹤管理:在貸款發(fā)放后七天內(nèi)落實(shí)對貸款用途的檢查,監(jiān)督企業(yè)使用信貸資金;要求企業(yè)在工行結(jié)算,督促企業(yè)落實(shí)在工行的銷售歸行承諾,密切監(jiān)測其現(xiàn)金流量;督促企業(yè)按月支付貸款利息,落實(shí)、執(zhí)行分期還款計(jì)劃;要求企業(yè)按時提供財(cái)務(wù)報表,定期現(xiàn)場檢查,一旦企業(yè)發(fā)生危及我行貸款償還的情況,及時采取有效措施,確保我行貸款安全。

十二、結(jié)論

(參考)綜合以上情況,我們調(diào)查認(rèn)為公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好,管理制度健全,原料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售等都有穩(wěn)定的渠道,具有一定的市場競爭力和可預(yù)見的凈現(xiàn)金流量,第一還款來源有保證,貸款用途清晰,抵押物(反擔(dān)保物)充足,信譽(yù)狀況良好,符合我行小/微型企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)。因此,我們同意申請發(fā)放小/微型企業(yè)流動資金貸款萬元,期限個月,貸款年利率為%,基準(zhǔn)上浮%,采用分期還款/零貸零還方式。

分期還款計(jì)劃如下表:(單位:萬元)按月

月份金額102030456789101112合計(jì)或按季

季度金額110%220%330%440%合計(jì)100%

零貸零還計(jì)劃如下表:(單位:萬元)

筆數(shù)金額1234----合計(jì)

妥否,上報審批。

調(diào)查人簽名:

聯(lián)系電話:調(diào)查負(fù)責(zé)人簽名:調(diào)查部門:

200年月日

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