實習(xí)報告1

實習(xí)報告

一、實習(xí)目的

通過在三江勞務(wù)的實習(xí)階段，使我對勞務(wù)公司有了更全面的了解，也讓我對建筑行業(yè)的規(guī)范和流程有了感性的認(rèn)識，加深了我們對所學(xué)課程的理解，使學(xué)習(xí)和實踐相結(jié)合。二、實習(xí)時間

201*年3月1日至201*年6月1日三、實習(xí)地點

浙江二建三江勞務(wù)有限公司，寧波余姚君悅國際花園工地現(xiàn)場。

余姚君悅國際花園自201*年7月動工，四棟商品樓，兩棟25層，兩棟18層。四、實習(xí)內(nèi)容1、勞務(wù)公司含義：

勞務(wù)是指公司依據(jù)勞務(wù)分包合同或協(xié)議的要求，通過有序化的的組織施工作業(yè)隊伍，為建筑產(chǎn)品的形成提供合格的有償勞務(wù)，實施有效的控制管理，保證項目勞務(wù)目標(biāo)順利實現(xiàn)的過程。勞務(wù)公司以管理作業(yè)隊勞動用工、技能素質(zhì)、內(nèi)部分配、民主管理、生活后勤、日常事物、年度考核為主。具體內(nèi)容由公司與用工單位簽訂勞動協(xié)議明確，并據(jù)以實施。2、勞務(wù)用工管理：

公司指派勞務(wù)管理員進(jìn)駐地現(xiàn)場進(jìn)行日常勞務(wù)用工管理。勞務(wù)管理員根據(jù)公司和項目部要求建立現(xiàn)場勞務(wù)管理臺帳，并定期向公司回報現(xiàn)場管理情況，配合項目部安全員對現(xiàn)場作業(yè)人員進(jìn)行安全管理。公司勞務(wù)管理臺帳的主要內(nèi)容包括：

（1）勞務(wù)分包合同的有關(guān)材料；

（2）勞務(wù)分部分項施工協(xié)議的有關(guān)材料；

（3）作業(yè)隊的勞務(wù)用工管理、安全、計生、綜治責(zé)任狀及作業(yè)人員的安全

責(zé)任狀；

（4）作業(yè)人員的三級安全教育資料；

（5）作業(yè)人員的花名冊、勞動合同及相關(guān)手續(xù)辦理資料；（6）作業(yè)隊每月完成勞務(wù)工作量結(jié)算臺帳；（7）作業(yè)人員月考勤記錄；

（8）支付作業(yè)人員的月工資清單及有管費用代扣代繳清單；

（9）項目分工種勞務(wù)作業(yè)工作量每月匯總和人工發(fā)放匯總情況。3、勞務(wù)公司職責(zé)：

（1）貫徹落實國家的地方政府有關(guān)勞務(wù)管理的政策法規(guī)，負(fù)責(zé)對各作業(yè)隊

勞務(wù)人員的招用、聘任及對上崗作業(yè)狀況管理、檢查和監(jiān)督，協(xié)調(diào)勞動力平衡，確保按工程項目所需勞動力的配置。

（2）圍繞施工作業(yè)，負(fù)責(zé)對勞務(wù)工作人員的思想、技術(shù)、業(yè)務(wù)、紀(jì)律和教

育，帶領(lǐng)作業(yè)隊準(zhǔn)時完成進(jìn)度計劃，并事實工序的有效控制，保證工程質(zhì)量。負(fù)責(zé)對作業(yè)人員的安全一級教育，督促作業(yè)隊做好班前的安全、技術(shù)交底，配合項目部做好現(xiàn)場的治安、生過、計劃生育、文明施工工作。

（3）負(fù)責(zé)費用結(jié)算并對勞務(wù)作業(yè)人員工資進(jìn)行審核發(fā)放。4、勞動合同：

務(wù)工人員自招用之日起應(yīng)當(dāng)按照市勞動和社會保障局、市建設(shè)委員會、市總工會的要求，簽訂勞動合同，勞動合同采用統(tǒng)一的格式。不得使用零散工，未與公司簽訂勞動合同的不得在施工現(xiàn)場從事施工勞動。在簽訂勞動合同之前，必須查驗本人身份證，檢查是否過期，過期者讓本人出示有效身份證，超過55周歲的務(wù)工人員不得使用。

根據(jù)勞動合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)、支付日期，足額支付務(wù)工人員的工資，不得克扣或無故拖欠務(wù)工人員工資。工資應(yīng)當(dāng)以貨幣形式發(fā)放，不得以實物、有價證券其他形式替代貨幣支付。

工資應(yīng)當(dāng)發(fā)放給務(wù)工人員本人，務(wù)工人員本人因故不能領(lǐng)取工資時，可以委托他人代領(lǐng)；有條件的項目也可委托銀行代發(fā)，并按時將工資劃入務(wù)工人員本人賬戶。

與務(wù)工人員終止或者依法解除勞動合同，應(yīng)當(dāng)在辦理終止或者解除勞動合同手續(xù)的同時一次性付清務(wù)工人員工資。5、安全教育：

為加強企業(yè)安全生產(chǎn)管理，全面提高全體職工安全素質(zhì)，不斷促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，確保企業(yè)安全管理目標(biāo)的實現(xiàn)。通過安全生產(chǎn)教育、安全知識、安全技能三方面提高企業(yè)職工安全生產(chǎn)水平。

對新招聘的合同制工人、大專畢業(yè)生、實習(xí)生、臨時工及其他用工，必須進(jìn)行第一級安全教育，考核合格后輸送至用人單位。新入廠工人在三級安全教育之前必須到制定醫(yī)院進(jìn)行健康檢查，體檢合格，經(jīng)地、市勞動部門安全基礎(chǔ)教育培訓(xùn)，取得資格證后方能進(jìn)入公司。

管理人員年度培訓(xùn)應(yīng)納入本年度安全計劃工作，并列為年度安全目標(biāo)考核的一項重要內(nèi)容，培訓(xùn)時間：項目經(jīng)理不少于30課時，其他管理人員不少于20課時，專職安全員不少于40課時。除了這些我們還有日常安全教育，由主管安全員或項目部勞務(wù)負(fù)責(zé)人主持召開安全生產(chǎn)例會。6、現(xiàn)場作業(yè)工人管理

各勞務(wù)作業(yè)班組根據(jù)工程要求組織并落實作業(yè)人員。在進(jìn)駐地前向公司提供作業(yè)人員名單和作業(yè)人員省份證復(fù)印件、特殊工種操作證復(fù)印件。

勞務(wù)公司對各作業(yè)班組提供的人員進(jìn)行審核，杜絕無身份證、身份證過期、使用假身份證人員以及不滿18周歲和男超過55周歲、女超過50周歲，不足齡和超齡人員進(jìn)行現(xiàn)場作業(yè)。

公司對審核合格的人員信息進(jìn)行等級備案，并組織審核人員進(jìn)行不少于15課時的一級安全教育。經(jīng)考試合格后，輸送到項目部。對安全教育不合格人員，進(jìn)行重新教育考核，再次考核不合格的，不予錄用。7、發(fā)放工資和考勤

根據(jù)勞動合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)、支付日期，足額支付務(wù)工人員工資，不得克扣或無故拖欠務(wù)工人員工資。支付務(wù)工人員工資應(yīng)編制工資支付表，如實記錄支付時間、支付對象、支付數(shù)額等工資支付情況，并保存兩年以上備案。

應(yīng)當(dāng)每月對務(wù)工人員應(yīng)得的工資進(jìn)行核算，并由務(wù)工人員簽字確認(rèn)每月至少向務(wù)工人員支付一次工資。工資應(yīng)當(dāng)直接發(fā)放到務(wù)工人員本人，務(wù)工人員因故不能領(lǐng)取工資時，可以委托他人代領(lǐng)。

各班組的勞務(wù)費，工資根據(jù)項目部提供的勞務(wù)費結(jié)賬單，克扣班組作業(yè)人員工資和項目部各項代扣費用后，發(fā)放給各班組作業(yè)承包人。

中途退場作業(yè)人員的工資結(jié)算，工資根據(jù)退場人員的考勤和工資發(fā)放情況，

結(jié)清所有剩余工資款，動用作業(yè)隊抵押在公司的履約保證金先行發(fā)放，次月作業(yè)隊勞務(wù)費結(jié)算后，公司扣回沖還履約保證金。退場人員持有效證件在工資結(jié)算單上簽字后領(lǐng)取本人結(jié)余工資。7、安全員工作

實習(xí)期間，在學(xué)習(xí)勞務(wù)公司的任務(wù)的同時學(xué)習(xí)了安全員的工作規(guī)范，了解了安全員的十二本臺帳和行為準(zhǔn)則。十二本臺帳包括安全生產(chǎn)管理制度臺帳、安全上產(chǎn)責(zé)任和目標(biāo)管理臺帳、施工組織設(shè)計臺帳、分部（分項）工程安全技術(shù)交底臺帳、安全檢查臺帳、安全教育臺帳、班組安全活動臺帳、工傷事故處理臺帳、工地安全日記臺帳、施工許可證明和產(chǎn)品合格證臺帳、文明施工臺帳、分項工程安全技術(shù)要求和驗收臺帳。

在安全員學(xué)習(xí)期間學(xué)習(xí)了滅火器的安全使用和合格的標(biāo)準(zhǔn)，檢查施工電梯是否正常運行、槽鋼的正確擺放、安全網(wǎng)的規(guī)格、明火的使用規(guī)范和現(xiàn)場務(wù)工人員的人身安全保障工作。經(jīng)常深入基層，了解各單位的施工和生產(chǎn)情況，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)基層專業(yè)人員的工作。深入現(xiàn)場檢查、督促工作人員，嚴(yán)格執(zhí)行安全規(guī)程和安全生產(chǎn)的各項規(guī)章制度，制止違章指揮、違章操作，遇有嚴(yán)重險情，有權(quán)暫停生產(chǎn)，并報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

建筑施工安全員負(fù)責(zé)巡視檢查施工現(xiàn)場的安全狀況，并負(fù)責(zé)對新進(jìn)場人員進(jìn)行安全教育及安全交底。所有在施工現(xiàn)場內(nèi)發(fā)現(xiàn)的安全隱患安全員應(yīng)該立即向工長、項目經(jīng)理或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報并有權(quán)停止施工作業(yè)。安全員有權(quán)檢查于安全相關(guān)的內(nèi)業(yè)資料、日志、記錄等文件并督促相關(guān)人員完善改進(jìn)。安全員及項目經(jīng)理是施工現(xiàn)場的第一安全責(zé)任人，安全員沒有對施工的直接指揮權(quán)。安全員有義務(wù)接受行政主管部門對施工現(xiàn)場及內(nèi)業(yè)資料的檢查。施工現(xiàn)場內(nèi)所有人員要積極配合安全員工作。五、實習(xí)總結(jié)

通過這次在三江勞務(wù)公司的實習(xí)，使我們對建筑行業(yè)和勞務(wù)公司有了一次比較全面的感性認(rèn)識，進(jìn)一步理解課堂上學(xué)習(xí)的知識。建筑業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要物質(zhì)生產(chǎn)部門，它與整個國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、人民生活的改善有著密切的關(guān)系。201*年以來，中國宏觀經(jīng)濟(jì)步入新一輪景氣周期，與建筑業(yè)密切相關(guān)的全社會固定資產(chǎn)投資（FAI）總額增速持續(xù)在15%以上的高位運行，導(dǎo)致建筑業(yè)總產(chǎn)值及利潤總額增速也在20%的高位波動。未來50年，中國城市化率將提高到76%以上，城市對整個國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率將達(dá)到95%以上。都市圈、城市群、城市帶和中心城市的發(fā)展預(yù)示了中國城市化進(jìn)程的高速起飛，也預(yù)示了建筑業(yè)更廣闊的市場即將到來。

實習(xí)期間不僅對我的行業(yè)有了深刻的認(rèn)識，也讓我在人際交往方面有了很大的進(jìn)步。人際交往與我們密不可離，是我們生活的一部分，貫穿生命的始終。良好的人際交往能力是青少年社會化的起點，是將來在社會立足的生存需要，也是為社會做貢獻(xiàn)的本領(lǐng)。人生的意義在于奉獻(xiàn)，人際交往是我們奉獻(xiàn)的橋梁。良好的人際交往，能讓我們掌握更多社會的信息，知道人民的生活和需要，保持和人民大眾的血肉聯(lián)系，才能更好的為人民服務(wù)。

雖然我實習(xí)和本專業(yè)有點去區(qū)別，但我相信通過這段實習(xí)讓我對建筑行業(yè)充滿了信心和激勵。在建筑行業(yè)的道路上我會走的更遠(yuǎn)更廣闊，在此也對我深愛的母校表示感謝，沒有母校的辛辛教導(dǎo)和無私的幫助，也不會有我今天對建筑的喜愛，也不會有我今天對未來的憧憬，也不會有我今天對生活的期盼。是母校讓我

有了自己的人生、自己的規(guī)劃，自己的希望。

實習(xí)馬上就要結(jié)束了，馬上就要離開這里心里還是酸酸的，這里是我的開始，是我步入社會的第一步，也是我學(xué)生時代的終點。我不會忘記在這里的點點滴滴，它讓我受益匪淺，也不會忘記這里的人，正因為有了他們才能讓我快速成長。告別了，我的浙江：告別了，我的母校：也告別了，我的年幼無知、我的青春放縱、我的花樣年華。不管未來的道路會怎樣，我都會微笑面對，坦然接受。

時間：201*年4月30日

實習(xí)報告成績：

指導(dǎo)老師簽名：

實習(xí)年月總結(jié)日人：

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會計綜合實習(xí)報告

（注：本報告是由《網(wǎng)中網(wǎng)會計綜合實習(xí)平臺》自動生成）

1、實習(xí)生信息

學(xué)號實習(xí)批次實習(xí)結(jié)束時間201*0210kj10姓名黨力班級kj1002實習(xí)企業(yè)名稱萬達(dá)國際股份有限公司1.企業(yè)名稱：萬達(dá)國際股份有限公司2.注冊地址：北京市東城區(qū)北四環(huán)東路27號3.法定代表人：陳逸舟4.注冊資金：1000萬元人民幣5.企業(yè)類型：股份有限公司6.行業(yè)：制造業(yè)實習(xí)企業(yè)概況7.聯(lián)系電話：010873265218.郵編：1000059.記賬本位幣：人民幣（元）10.經(jīng)營范圍：生產(chǎn)銷售C-1車床和H-1銑床，銷售業(yè)務(wù)為內(nèi)銷，兼營房屋租賃業(yè)務(wù)。11.營業(yè)執(zhí)照號：11010100018758212.納稅人登記號：11010189374652113.組織機(jī)構(gòu)代碼證號：89374652-114.基本存款賬戶：中國工商銀行北京東城支行0201*023564872197632、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

序號1日期201*-12-1201*-12-1201*-12-2201*-12-2201*-12-3201*-12-3201*-12-3業(yè)務(wù)摘要業(yè)務(wù)內(nèi)容銷售H-1銑床201*年12月1日，銷售H-1銑床，貨款通過銀行收訖。2購買辦公用品201*年12月1日，現(xiàn)金購買辦公用品。3申請銀行匯票201*年12月2日，申請銀行匯票一張到安陽煤礦購煤。4申請銀行匯票手續(xù)費201*年12月2日，支付申請銀行匯票手續(xù)費。5捐款201*年12月3日，捐款給育苗小學(xué)。201*年12月3日，歸還前欠上海鋼鐵制造有限公司貨款。201*年12月3日，支付給上海鋼鐵制造有限公司匯款手續(xù)費。6歸還貨款7支付匯款手續(xù)費8201*-12-3201*-12-3201*-12-3201*-12-4201*-12-4201*-12-4201*-12-4201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-5201*-12-6201*-12-6201*-12-6201*-12-6201*-12-6銷售C-1車床201*年12月3日，銷售C-1車床，貨款上月已預(yù)收。9退還山西機(jī)電多余款201*年12月3日，退還山西機(jī)電制造有限公司多余款項。201*年12月3日，支付給山西機(jī)電制造有限公司匯款手續(xù)費。201*年12月4日，銷售C-1車床，款項未收。10支付匯款手續(xù)費11銷售C-1車床12支付運費201*年12月4日，支付運費。201*年12月4日，支付電匯運費手續(xù)費。13支付電匯運費手續(xù)費14購買圓鋼，款項已預(yù)201*年12月4日，向長江鋼鐵集團(tuán)有限公司購買圓鋼，款項上月已預(yù)付收到短期借款付。201*年12月5日，收到短期借款。1516繳納上月稅費201*年12月5日，繳納上月稅費。201*年12月5日，一大型鉆床擬出售，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)入清理。17擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理18支付出售鉆床清理費201*年12月5日，支付出售鉆床清理費用確認(rèn)出售鉆床收入用。201*年12月5日，收到出售鉆床收入。1920確認(rèn)出售鉆床損益201*年12月5日，確認(rèn)出售鉆床損益。21支付廣告費201*年12月6日，支付廣告費。22采購軸承，用銀行匯201*年12月6日，購買Q123軸承，用上月辦理好的銀行匯票結(jié)算。票結(jié)算（材料未入庫）23擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清201*年12月6日，擬出售閑置磨齒機(jī)，理收變賣磨齒機(jī)收入確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)入清理。201*年12月6日，收到變賣磨齒機(jī)價款。201*年12月6日，確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益。201*年12月7日，上月從山西鴻運軸承242526201*-12-7退貨銷售有限公司購入的Q123軸承，款未付。由于型號不對，與對方協(xié)商退貨，收到負(fù)數(shù)發(fā)票。（該軸承未辦理入庫手續(xù)）27201*-12-7201*年12月7日，公司將不需要用的倉收出租倉庫本月租金庫出租給北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司，收到本月租金。28201*-12-7201*-12-8201*-12-8201*-12-8201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-9201*-12-10201*-12-10201*-劉海報銷差旅費201*年12月7日，采購員劉海報銷差旅費。29收銀行匯票多余款201*年12月8日，收到6日購買軸承的銀行匯票多余款項。201*年12月8日，向河南安陽煤礦公司買煤，款項用本月2日辦理的銀行匯票支付。30買煤31采購圓鋼，用外埠存201*年12月8日，用月初的外埠存款向款付款上海黃河鋼鐵公司購買圓鋼，余款退回。201*年12月9日，與山西機(jī)電制造有限公司協(xié)商對其尚欠貨款予以部債務(wù)重組分免除，并收回余款。（提示：已按應(yīng)收賬款期初余額的4%計提了壞賬準(zhǔn)備。）鑄造車間領(lǐng)用材料201*年12月9日，鑄造車間領(lǐng)用材料。201*年12月9日，機(jī)加工車間領(lǐng)用材料。201*年12月9日，裝配車間領(lǐng)用材料。323334機(jī)加工車間領(lǐng)用材料35裝配車間領(lǐng)用材料36機(jī)修車間領(lǐng)用材料201*年12月9日，機(jī)修車間領(lǐng)用材料。201*年12月10日，向宏達(dá)集團(tuán)購買圓鋼。201*年12月10日，向銀行申請辦理銀行本票。37購買圓鋼38申請辦理銀行本票39購買勞保鞋和耐熱手201*年12月10日，購買勞保鞋和耐熱手套。201*年12月11日，購買潤滑油。12-10套等201*-12-11201*-12-11201*-12-12201*-12-12201*-12-13201*-購買潤滑油4041購買包裝箱201*年12月11日，購買包裝箱。201*年12月12日，將持有的天鴻機(jī)電公司開具的一張銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)。201*年12月12日，收到本月4日辦理托收承付的貨款。201*年12月13日，應(yīng)收北京市花楊貿(mào)易有限公司一筆貨款，經(jīng)確認(rèn)無法收回，作壞賬處理。42銀行承兌匯票貼現(xiàn)43收貨款44確認(rèn)壞賬45支付公共責(zé)任險財產(chǎn)201*年12月13日，轉(zhuǎn)賬支付公共責(zé)任險財產(chǎn)保險費。201*年12月14日，銀行轉(zhuǎn)賬支付圖書費。201*年12月15日，發(fā)放工資，并結(jié)轉(zhuǎn)代扣個稅和個人承擔(dān)的社保費。201*年12月15日，繳納社會保險費。12-13保險費201*-12-14201*-12-15201*-12-15支付購買圖書費4647發(fā)放工資48繳納社會保險費49201*-12-15201*-繳納工會經(jīng)費201*年12月15日，繳納工會經(jīng)費。50購入以交易為目的的201*年12月16日，為交易目的購入股票。201*年12月16日，鑄造車間鍋爐改造工程完工，一次性支付剩余款項。12-16股票201*-12-16201*-付鍋爐改造工程余款5152鍋爐改造完工交付使201*年12月16日，鍋爐改造完工交付使用。201*年12月18日，向北京紅方汽車有限公司購買一輛貨車，通過銀行轉(zhuǎn)賬付款。12-16用201*-12-18201*-購買貨車5354購買財產(chǎn)保險，繳納201*年12月18日，為購入的卡車購買財產(chǎn)保險費并繳納車船稅。201*年12月18日，收鑄造車間趙銘因違章操作的罰款。201*年12月20日，轉(zhuǎn)賬支付向山西機(jī)電制造有限公司銷售商品代墊運費款。（代墊款項通過“應(yīng)收賬款”核算）201*年12月20日，向山西機(jī)電制造有限公司銷售C-1車床，對方以銀行承兌匯票支付款項和代墊的運費。12-18車船稅201*-12-18201*-12-20201*-12-20201*-收鑄造車間趙銘罰款5556代墊運費57銷售C-1車床58鑄造車間領(lǐng)用勞保用201*年12月20日，鑄造車間領(lǐng)用勞保用品。12-20品201*-59機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保201*年12月20日，機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手。201*年12月20日，裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘。12-20用品和勾板手201*-裝配車間領(lǐng)用勞保6012-20鞋，法蘭盤和螺釘201*-61機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用201*年12月20日，機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具。201*年12月20日，管理人員領(lǐng)用工作服。201*年12月21日，支付短期借款利息。12-20品和專用工具201*-12-20201*-12-21201*-管理人員領(lǐng)用工作服6263支付短期借款利息支付本季度的長期借6412-21款利息201*-12-21201*-12-22201*-12-22201*-收利息收入201*年12月21日，支付本季度的長期借款利息。65201*年12月21日，收利息收入。66提現(xiàn)201*年12月22日，提現(xiàn)備用。67李強預(yù)借現(xiàn)金201*年12月22日，李強預(yù)借現(xiàn)金。68支付申請商標(biāo)相關(guān)費201*年12月22日，公司申請到了商品的名稱商標(biāo)，并支付相關(guān)費用。201*年12月22日，收到北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司前欠貨款。201*年12月23日，行政科報銷業(yè)務(wù)招待費，余款收回。12-22用201*-12-22收到應(yīng)收款行政科報銷招待費6970201*-12-2371201*-12-23201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-12-24201*-支付本月電話費201*年12月23日，支付本月電話費。72鑄造車間領(lǐng)用材料201*年12月24日，鑄造車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，機(jī)加工車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，裝配車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，機(jī)修車間領(lǐng)用材料。201*年12月24日，向北京順大實業(yè)有限公司銷售H-1銑床，款已收。73機(jī)加工車間領(lǐng)用材料74裝配車間領(lǐng)用材料75機(jī)修車間領(lǐng)用材料76銷售H-1銑床77結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單201*年12月24日，結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不12-24獨計價的包裝物成本單獨計價的包裝物成本。201*-12-25201*-12-25201*-12-25201*-銷售圓鋼201*年12月25日，銷售作為材料的圓鋼3噸，款已收到。201*年12月25日，確認(rèn)銷售的圓鋼成本。201*年12月25日，機(jī)修車間檢修基本生產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用材料。7879確認(rèn)銷售的圓鋼成本80機(jī)修車間領(lǐng)用材料81支付機(jī)修車間設(shè)備修201*年12月25日，支付機(jī)修車間設(shè)備修理費。12-25理費201*-12-25201*-12-25201*-82支付財務(wù)人員培訓(xùn)費201*年12月25日，支付財務(wù)人員培訓(xùn)費。83購買福利用品出售太原剛玉股票201*年12月25日，購買預(yù)備元旦發(fā)放的福利。8412-253500股201*-計提本月固定資產(chǎn)及201*年12月25日，將持有太原剛玉股票23500股中的3500股出售。8512-26投資性房地產(chǎn)折舊201*-12-28201*-12-29201*-12-29201*-12-31201*-12-31201*-12-31支付建造廠房工程款201*年12月26日，計提本月固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊。201*年12月28日，支付建造廠房工程款。201*年12月29日，支付并分?jǐn)傠娰M。8687支付并分?jǐn)傠娰M88支付并分?jǐn)偹�費201*年12月29日，支付并分?jǐn)偹�費。89圓鋼驗收入庫201*年12月31日，圓鋼驗收入庫。90煤驗收入庫201*年12月31日，煤驗收入庫。91勞動保護(hù)品驗收入庫201*年12月31日，勞動保護(hù)品驗收入庫。92201*-12-31201*-12-31201*-12-31201*-潤滑油驗收入庫201*年12月31日，購入的潤滑油驗收入庫。93軸承Q123驗收入庫201*年12月31日，購入的軸承Q123驗收入庫。94包裝箱驗收入庫結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差201*年12月31日，購入的包裝箱驗收入庫。9512-31異201*-12-31201*-計提職工薪酬201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異。201*年12月31日，計提工資，社會保險費，福利費，工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。（提示：福利費為非貨幣性福利）9697分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生201*年12月31日，按直接分配法結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間的生產(chǎn)費用12-31產(chǎn)費用201*-98分配結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造201*年12月31日，按定額工時結(jié)轉(zhuǎn)各車間的制造費用。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。12-31費用201*-12-31結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本99201*-100結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本12-31201*-歸還短期借款，支付201*年12月31日，歸還短期借款，支10112-31利息付利息。201*-月末盤點，包裝箱盤201*年12月31日，月末盤點，包裝箱10212-31虧盤虧。201*-103無形資產(chǎn)攤銷12-31201*-104計提借款利息12-31201*年12月31日，無形資產(chǎn)攤銷。201*年12月31日，計提借款利息。盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)201*年12月31日，經(jīng)查實確認(rèn)，盤虧201*-105予以作為管理費用處的包裝箱屬于管理不善造成，經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理12-31理費用處理。201*-公司專利技術(shù)貶值，201*年12月31日，因技術(shù)發(fā)展，公司原專利技術(shù)貶值，計提減值準(zhǔn)10612-31計提減值準(zhǔn)備備。201*-107計提壞賬準(zhǔn)備12-31201*年12月31日，計提壞賬準(zhǔn)備。201*-交易性金融資產(chǎn)公允201*年12月31日，交易性金融資產(chǎn)公10812-31價值變動允價值變動。201*-109結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅。12-31201*-計提本月房產(chǎn)稅，土110201*年12月31日，計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅。12-31地使用稅，車船稅201*-111計提本月營業(yè)稅12-31201*年12月31日，計提本月營業(yè)稅。201*-計提城建稅，教育費112201*年12月31日，計提城建稅，教育費附加，地方教育費附加。12-31附加，地方教育費附加201*-113計提印花稅12-31201*年12月31日，計提本月印花稅。201*-被投資單位宣告分配114201*年12月31日，被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利。12-31現(xiàn)金股利201*-115結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶12-31201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶。（提示：可通過記賬憑證界面輸入會計科目查詢涉及損益的記賬憑證。）201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬戶。（提示：可通過記賬憑證201*-116結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬戶界面輸入會計科目查詢涉及損益的記賬憑證，根據(jù)本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按明12-31細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)。）201*-117計提所得稅12-31201*-118結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用12-31201*-119結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤12-31201*-120分配利潤12-31201*-121結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配12-31201*年12月31日，計提所得稅201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。201*年12月31日，分配利潤。201*年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配。3、實習(xí)結(jié)果數(shù)據(jù)

3.1、記賬憑證

記賬憑證摘要總賬科目201*年12月1日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行H-1銑床應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第1借方金額貸方金額記賬符號銷售H-1銀行存款銷售H-1主營業(yè)務(wù)收入銷售H-1應(yīng)交稅費合計財務(wù)主管：482625.00412500.0070125.00制單：黨力ZD

482625.00482625.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買辦公用品購買辦公用品合計財務(wù)主管：

總賬科目管理費用庫存現(xiàn)金201*年12月1日明細(xì)科目辦公費出納：

字第2借方金額貸方金額記賬符號267.50267.50267.50267.50審核：黨力SH

記賬：

制單：黨力ZD記賬憑證摘要申請銀行匯票申請銀行匯票合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要銀行匯票手續(xù)費銀行匯票手續(xù)費合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第5借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目財務(wù)費用手續(xù)費銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月2日明細(xì)科目字第4記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目其他貨幣資金銀行存款201*年12月2日明細(xì)科目銀行匯票存款中國工商銀行北京東城支行字第3借方金額貸方金額記賬符號64330.0064330.00制單：黨力ZD

64330.0064330.00借方金額貸方金額記賬符號1.501.501.501.50制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號捐款營業(yè)外支出捐款銀行存款合計財務(wù)主管：50000.0050000.0050000.0050000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要歸還貸款歸還貸款合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付賬款銀行存款201*年12月3日明細(xì)科目上海鋼鐵制造有限公司中國工商銀行北京東城支行字第6借方金額貸方金額記賬符號268000.00268000.00268000.00268000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要支付匯款手續(xù)費支付匯款手續(xù)費合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第7借方金額貸方金額記賬符號財務(wù)費用手續(xù)費銀行存款中國工商銀行北京東城支行15.5015.5015.5015.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

201*年12月3日字第摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計財務(wù)主管：總賬科目預(yù)收賬款主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司C-1車床應(yīng)交增值稅(銷項稅額)借方金額貸方金額記賬符號151632.00129600.0022032.00制單：黨力ZD

151632.00151632.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要退還山西機(jī)電多余款退還山西機(jī)電多余款合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第9借方金額貸方金額記賬符號預(yù)收賬款山西機(jī)電制造有限公司銀行存款中國工商銀行北京東城支行5368.005368.00制單：黨力ZD

5368.005368.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付匯款手續(xù)費支付匯款手續(xù)費合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月3日明細(xì)科目字第10借方金額貸方金額記賬符號財務(wù)費用手續(xù)費銀行存款中國工商銀行北京東城支行5.505.505.505.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收賬款主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費201*年12月4日明細(xì)科目廣州市新林機(jī)電有限公司C-1車床應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第11借方金額貸方金額記賬符號758160.00648000.00110160.00制單：黨力ZD

758160.00758160.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付運費支付運費支付運費合計財務(wù)主管：總賬科目銷售費用應(yīng)交稅費銀行存款201*年12月4日明細(xì)科目運費應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)中國工商銀行北京東城支行字第12借方金額貸方金額記賬符號2790.00210.003000.003000.003000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD摘要支付電匯運費手續(xù)費支付電匯運費手續(xù)費合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月4日明細(xì)科目字第13借方金額貸方金額記賬符號財務(wù)費用手續(xù)費銀行存款中國工商銀行北京東城支行5.505.505.50制單：黨力ZD

5.50記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買圓鋼購買圓鋼購買圓鋼合計財務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費預(yù)付賬款201*年12月4日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)長江鋼鐵集團(tuán)有限公司字第14借方金額貸方金額記賬符號88687.201*632.80103320.00103320.00103320.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要收到短期借款收到短期借款合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月5日明細(xì)科目字第15借方金額貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行短期借款中國工商銀行北京東城支行150000.00150000.00制單：黨力ZD

150000.00150000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費繳納上月稅費合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月5日明細(xì)科目字第16借方金額貸方金額記賬符號應(yīng)交稅費未交增值稅應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅應(yīng)交稅費應(yīng)交營業(yè)稅應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅應(yīng)交稅費應(yīng)交印花稅應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)交稅費應(yīng)交教育費附加應(yīng)交稅費應(yīng)交地方教育附加銀行存款中國工商銀行北京東城支行216500.0099106.70420.00424.78638.2515184.406507.604338.40343120.13制單：黨力ZD

343120.13343120.13記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證201*年12月5日字第摘要擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理擬出售鉆床轉(zhuǎn)入清理合計財務(wù)主管：記賬：

總賬科目固定資產(chǎn)清理累計折舊固定資產(chǎn)明細(xì)科目機(jī)器設(shè)備機(jī)器設(shè)備借方金額貸方金額記賬符號70296.0016704.0087000.00制單：黨力ZD

87000.0087000.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要支付出售鉆床清理費用支付出售鉆床清理費用合計財務(wù)主管：總賬科目固定資產(chǎn)清理銀行存款201*年12月5日明細(xì)科目交通銀行北京東城支行字第18借方金額貸方金額記賬符號201*.00201*.00制單：黨力ZD

201*.00201*.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售鉆床收入確認(rèn)出售鉆床收入確認(rèn)出售鉆床收入合計財務(wù)主管：總賬科目銀行存款固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費201*年12月5日明細(xì)科目交通銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第19借方金額貸方金額記賬符號57915.0049500.008415.00制單：黨力ZD

57915.0057915.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售鉆床損益確認(rèn)出售鉆床損益合計財務(wù)主管：總賬科目營業(yè)外支出固定資產(chǎn)清理201*年12月5日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第20借方金額貸方金額記賬符號22796.0022796.0022796.0022796.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要支付廣告費支付廣告費合計財務(wù)主管：總賬科目銷售費用銀行存款201*年12月6日明細(xì)科目廣告費中國工商銀行北京東城支行字第21借方金額貸方金額記賬符號30000.0030000.0030000.0030000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

201*年12月6日字第摘要采購軸承采購軸承采購軸承合計財務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費其他貨幣資金軸承Q123明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號37720.006060.00應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)銀行匯票存款43780.0043780.0043780.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理擬出售磨齒機(jī)轉(zhuǎn)入清理合計財務(wù)主管：總賬科目固定資產(chǎn)清理累計折舊固定資產(chǎn)201*年12月6日明細(xì)科目機(jī)器設(shè)備機(jī)器設(shè)備字第23借方金額貸方金額記賬符號31512.007488.0039000.00制單：黨力ZD

39000.0039000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月6日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第24借方金額貸方金額記賬符號收變賣磨齒機(jī)收入銀行存款收變賣磨齒機(jī)收入固定資產(chǎn)清理收變賣磨齒機(jī)收入應(yīng)交稅費合計財務(wù)主管：記賬：

38610.0033000.005610.00制單：黨力ZD

38610.0038610.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益確認(rèn)出售閑置磨齒機(jī)損益合計財務(wù)主管：記賬：

總賬科目固定資產(chǎn)清理營業(yè)外收入201*年12月6日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第25借方金額貸方金額記賬符號1488.001488.00制單：黨力ZD

1488.001488.00出納：

201*年12月7日明細(xì)科目山西鴻運軸承銷售有限公司應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)軸承Q123字第26借方金額貸方金額記賬符號摘要總賬科目退貨應(yīng)付賬款退貨應(yīng)交稅費退貨材料采購合計財務(wù)主管：

記賬：

-140166.00-20366.00119800.00-20366.00-20366.00出納：

審核：黨力SH

制單：黨力ZD記賬憑證摘要收出租倉庫本月租金收出租倉庫本月租金合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要劉海報銷差旅費劉海報銷差旅費劉海報銷差旅費合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要收銀行匯票多余款收銀行匯票多余款合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目煤應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)銀行匯票存款201*年12月8日明細(xì)科目字第30借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款201*年12月8日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第29記賬：

出納：

總賬科目管理費用庫存現(xiàn)金其他應(yīng)收款201*年12月7日明細(xì)科目差旅費劉海字第28借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款其他業(yè)務(wù)收入201*年12月7日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第28借方金額貸方金額記賬符號8400.008400.00制單：黨力ZD

8400.008400.00貸方金額記賬符號1340.00660.00審核：黨力SH

201*.00201*.00201*.00制單：黨力ZD

借方金額貸方金額記賬符號2220.00其他貨幣資金銀行匯票存款2220.00制單：黨力ZD

2220.002220.00貸方金額記賬符號買煤材料采購買煤應(yīng)交稅費買煤其他貨幣資金合計財務(wù)主管：55510.008820.0064330.0064330.0064330.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月8日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)字第31借方金額貸方金額記賬符號采購圓鋼，用外埠存款付款材料采購采購圓鋼，用外埠存款付款應(yīng)交稅費采購圓鋼，用外埠存款付款銀行存款2201*.003125.00中國工商銀行北京東城支行6865.00采購圓鋼，用外埠存款付款其他貨幣資金外埠存款3201*.合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行山西機(jī)電制造有限公司字第32記賬：

出納：

審核：黨力SH

3201*.003201*.00制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額債務(wù)重組銀行存款債務(wù)重組營業(yè)外支出債務(wù)重組壞賬準(zhǔn)備債務(wù)重組應(yīng)收賬款合計財務(wù)主管：450000.00153840.0025160.00629000.00629000.00629000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第33借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料81100.00鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料25000.00鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第34記賬：

出納：

審核：黨力SH

原料及主要材料（生鐵）燃料（焦炭）燃料（煤）91200.0012500.002400.00制單：黨力ZD

106100.00106100.00借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料43675.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料17470.0060900.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料原料及主要材料（圓鋼）245.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料輔助材料（潤滑油）61145.0061145.00合計財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH制單：黨力ZD記賬憑證摘要總賬科目201*年12月9日明細(xì)科目字第35借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料118950.00裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料35805.00裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料外購半成品（電機(jī)X123）外購半成品（電機(jī)X345）60000.0037500.裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料合計財務(wù)主管：記賬：

外購半成品（軸承Q123）外購半成品（軸承Q345）外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）23800.0029400.003600.00455.00制單：黨力ZD

154755.00154755.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計財務(wù)主管：總賬科目輔助生產(chǎn)成本原材料201*年12月9日明細(xì)科目機(jī)修車間原料及主要材料（圓鋼）字第36借方金額貸方金額記賬符號5800.005800.00制單：黨力ZD

5800.005800.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要購買圓鋼購買圓鋼購買圓鋼合計財務(wù)主管：總賬科目材料采購應(yīng)交稅費應(yīng)付賬款201*年12月10日明細(xì)科目圓鋼應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)宏達(dá)集團(tuán)有限公司字第37借方金額貸方金額記賬符號158100.0026877.00184977.00184977.00184977.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月10日明細(xì)科目字第38借方金額貸方金額記賬符號申請辦理銀行本票其他貨幣資金銀行本票存款申請辦理銀行本票銀行存款合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等購買勞保鞋和耐熱手套等合計財務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目材料采購勞保鞋材料采購耐熱手套應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月10日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

中國工商銀行北京東城支行10000.0010000.00制單：黨力ZD

10000.0010000.00字第39借方金額貸方金額記賬符號1738.0081.00309.232128.23制單：黨力ZD

2128.232128.記賬憑證摘要購買潤滑油購買潤滑油購買潤滑油合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要購買包裝箱購買包裝箱購買包裝箱合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月12日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行廣州市新林機(jī)電有限公司字第43借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月12日明細(xì)科目字第42借方金額記賬：

出納：

總賬科目材料采購應(yīng)交稅費銀行存款包裝箱應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)中國工商銀行北京東城支行201*年12月11日明細(xì)科目字第41借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目材料采購應(yīng)交稅費銀行存款潤滑油應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)中國工商銀行北京東城支行201*年12月11日明細(xì)科目字第40借方金額貸方金額記賬符號350.0059.50409.50409.50409.50制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號27300.004641.0031941.0031941.0031941.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行財務(wù)費用利息支出應(yīng)收票據(jù)北京市天鴻機(jī)電有限公司77170.691729.3178900.00制單：黨力ZD

78900.0078900.00貸方金額記賬符號收貨款銀行存款收貨款應(yīng)收賬款合計財務(wù)主管：758160.00758160.00758160.00758160.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要確認(rèn)壞賬確認(rèn)壞賬合計總賬科目壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款201*年12月13日明細(xì)科目北京市花楊貿(mào)易有限公司字第44借方金額貸方金額記賬符號35000.0035000.0035000.0035000.財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要201*年12月13日明細(xì)科目字第45總賬科目借方金額貸方金額記賬符號支付公共責(zé)任險財產(chǎn)保險費管理費用財產(chǎn)保險費支付公共責(zé)任險財產(chǎn)保險費銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要支付購買圖書費支付購買圖書費合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目工資應(yīng)交個人所得稅中國工商銀行北京東城支行社會保險費個人部分201*年12月15日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目管理費用雜志費銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*年12月14日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

50000.0050000.00制單：黨力ZD

50000.0050000.00字第46借方金額貸方金額記賬符號1008.001008.001008.001008.00制單：黨力ZD

字第47借方金額貸方金額記賬符號發(fā)放工資應(yīng)付職工薪酬發(fā)放工資應(yīng)交稅費發(fā)放工資銀行存款發(fā)放工資其他應(yīng)收款合計財務(wù)主管：263550.30424.78236270.9226854.60制單：黨力ZD

263550.30263550.30記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月15日明細(xì)科目字第48借方金額貸方金額記賬符號繳納社會保險費應(yīng)付職工薪酬社會保險費繳納社會保險費銀行存款繳納社會保險費其他應(yīng)收款合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要繳納工會經(jīng)費繳納工會經(jīng)費總賬科目應(yīng)付職工薪酬銀行存款工會經(jīng)費中國工商銀行北京東城支行201*年12月15日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

中國工商銀行北京東城支行社會保險費個人部分84212.73111067.3326854.60111067.33111067.33制單：黨力ZD

字第49借方金額貸方金額記賬符號5271.015271.合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要購入股票購入股票購入股票合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要付鍋爐改造工程余款付鍋爐改造工程余款合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要鍋爐改造完工交付使用鍋爐改造完工交付使用合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要購買貨車購買貨車購買貨車合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要購買財產(chǎn)保險，繳納車船稅購買財產(chǎn)保險，繳納車船稅201*年12月18日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目固定資產(chǎn)銀行存款應(yīng)交稅費運輸設(shè)備中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)201*年12月18日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月16日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月16日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目交易性金融資產(chǎn)投資收益其他貨幣資金成本存出投資款201*年12月16日明細(xì)科目字第50記賬：

出納：

審核：黨力SH

5271.015271.01制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額240000.00-500.00240500.00240000.00240000.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第51借方金額貸方金額記賬符號在建工程鍋爐改進(jìn)工程銀行存款中國工商銀行北京東城支行8000.008000.00制單：黨力ZD

8000.008000.00字第52借方金額貸方金額記賬符號固定資產(chǎn)機(jī)器設(shè)備在建工程鍋爐改進(jìn)工程87000.0087000.0087000.0087000.00制單：黨力ZD

字第53借方金額貸方金額記賬符號236500.00273050.0036550.00273050.00審核：黨力SH

273050.00制單：黨力ZD

總賬科目字第54借方金額貸方金額記賬符號管理費用財產(chǎn)保險費應(yīng)交稅費應(yīng)交車船稅5640.00864.購買財產(chǎn)保險，繳納車船稅合計財務(wù)主管：記賬：

銀行存款中國工商銀行北京東城支行6504.00制單：黨力ZD

6504.006504.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要收鑄造車間趙銘罰款收鑄造車間趙銘罰款合計財務(wù)主管：總賬科目庫存現(xiàn)金營業(yè)外收入201*年12月18日明細(xì)科目審核：黨力SH記賬憑證字第55借方金額貸方金額記賬符號280.00280.00280.00280.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要代墊運費代墊運費合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收賬款銀行存款201*年12月20日明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司中國工商銀行北京東城支行字第56借方金額貸方金額記賬符號2400.002400.002400.002400.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床銷售C-1車床合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)收票據(jù)主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費201*年12月20日明細(xì)科目山西機(jī)電制造有限公司C-1車床山西機(jī)電制造有限公司應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第57借方金額貸方金額記賬符號659472.00561600.002400.0095472.00制單：黨力ZD

659472.00659472.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要鑄造車間領(lǐng)用勞保用品鑄造車間領(lǐng)用勞保用品鑄造車間領(lǐng)用勞保用品合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月20日明細(xì)科目字第58借方金額貸方金額記賬符號制造費用鑄造車間周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（勞保鞋）周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（耐熱手套）610.00560.0050.00610.00制單：黨力ZD

610.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月20日明細(xì)科目總賬科目字第59借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手機(jī)加工車間領(lǐng)用勞保用品和勾板手合計財務(wù)主管：記賬：

制造費用機(jī)加工車間周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（工作服）周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（勞保鞋）周轉(zhuǎn)材料附件（勾板手）830.00400.00280.00150.00制單：黨力ZD

830.00830.00出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月20日明細(xì)科目總賬科目字第60借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘制造費用裝配車間裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（勞保鞋）裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料附件（法蘭盤）裝配車間領(lǐng)用勞保鞋，法蘭盤和螺釘周轉(zhuǎn)材料附件（螺釘）合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月20日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

1010.00280.00560.00170.00制單：黨力ZD

1010.001010.00字第61借方金額貸方金額記賬符號機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具周轉(zhuǎn)材料機(jī)修車間領(lǐng)用勞保用品和專用工具周轉(zhuǎn)材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要管理人員領(lǐng)用工作服管理人員領(lǐng)用工作服合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要支付短期借款利息支付短期借款利息支付短期借款利息合計總賬科目應(yīng)付利息201*年12月21日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目管理費用辦公費周轉(zhuǎn)材料勞動保護(hù)品（工作服）201*年12月20日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH專用工具勞動保護(hù)品（勞保鞋）1120.00840.00280.00制單：黨力ZD

1120.001120.00字第62借方金額貸方金額記賬符號120.00120.00120.00120.00制單：黨力ZD

字第63借方金額貸方金額記賬符號銀行存款中國工商銀行北京東城支行財務(wù)費用利息支出9488.8913962.234473.3413962.2313962.財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要201*年12月21日明細(xì)科目字第64總賬科目借方金額貸方金額記賬符號支付本季度的長期借款利息應(yīng)付利息支付本季度的長期借款利息在建工程廠房建造工程支付本季度的長期借款利息銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要收利息收入收利息收入收利息收入合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月22日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第66記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目銀行存款銀行存款財務(wù)費用201*年12月21日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行交通銀行北京東城支行利息收入記賬：

出納：

審核：黨力SH

13000.004333.3317333.33制單：黨力ZD

17333.3317333.33字第65借方金額貸方金額記賬符號311.853.53-315.380.00制單：黨力ZD

0.00貸方金額記賬符號借方金額提現(xiàn)庫存現(xiàn)金提現(xiàn)銀行存款合計財務(wù)主管：6000.006000.006000.006000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要李強預(yù)借現(xiàn)金李強預(yù)借現(xiàn)金合計財務(wù)主管：總賬科目其他應(yīng)收款庫存現(xiàn)金201*年12月22日明細(xì)科目李強出納：

字第67借方金額貸方金額記賬符號5000.005000.005000.005000.00審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要支付申請商標(biāo)相關(guān)費用支付申請商標(biāo)相關(guān)費用合計總賬科目201*年12月22日明細(xì)科目字第68借方金額貸方金額記賬符號無形資產(chǎn)商標(biāo)權(quán)銀行存款中國工商銀行北京東城支行24000.0024000.0024000.0024000.財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要收到應(yīng)收款收到應(yīng)收款合計財務(wù)主管：總賬科目銀行存款應(yīng)收賬款201*年12月22日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行北京市機(jī)床經(jīng)銷有限公司字第69借方金額貸方金額記賬符號65000.0065000.0065000.0065000.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要行政科報銷招待費行政科報銷招待費行政科報銷招待費合計財務(wù)主管：總賬科目管理費用其他應(yīng)收款庫存現(xiàn)金201*年12月23日明細(xì)科目業(yè)務(wù)招待費王豐明出納：

審核：黨力SH記賬憑證字第70借方金額貸方金額記賬符號1200.001500.00300.001500.00記賬：

制單：黨力ZD

1500.00摘要支付本月電話費支付本月電話費合計財務(wù)主管：總賬科目201*年12月23日明細(xì)科目字第71借方金額貸方金額記賬符號管理費用電話費銀行存款中國工商銀行北京東城支行6272.806272.806272.806272.80記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目字第72借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料鑄造車間領(lǐng)用材料原材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

原料及主要材料（生鐵）燃料（焦炭）燃料（煤）15300.001201*.002500.00800.00制單：黨力ZD

15300.0015300.00字第73借方金額貸方金額記賬符號機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料21750.00機(jī)加工車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料15985.機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料機(jī)加工車間領(lǐng)用材料原材料合計財務(wù)主管：記賬：

原料及主要材料（圓鋼）輔助材料（潤滑油）37700.0035.00出納：審核：黨力SH記賬憑證37735.0037735.00制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目字第74借方金額貸方金額記賬符號裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料410875.00裝配車間領(lǐng)用材料基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料66920.00裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料原材料裝配車間領(lǐng)用材料周轉(zhuǎn)材料裝配車間領(lǐng)用材料周轉(zhuǎn)材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月24日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行字第76借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目輔助生產(chǎn)成本周轉(zhuǎn)材料原材料原材料201*年12月24日明細(xì)科目機(jī)修車間專用工具外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）字第75記賬：

出納：

審核：黨力SH

外購半成品（電機(jī)X123）外購半成品（電機(jī)X345）外購半成品（軸承Q123）外購半成品（軸承Q345）外購半成品（標(biāo)準(zhǔn)件）輔助材料（潤滑油）輔助材料（油漆）專用工具包裝箱1201*0.0087500.0074800.0049000.0010980.00315.001201*.0096600.0026600.00制單：黨力ZD

477795.00477795.00借方金額貸方金額記賬符號3105.002100.00900.00105.00制單：黨力ZD

3105.003105.00貸方金額記賬符號銷售H-1銑床銀行存款321750.00銷售H-1銑床主營業(yè)務(wù)收入H-1銑床銷售H-1銑床應(yīng)交稅費合計財務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

應(yīng)交增值稅(銷項稅額)275000.0046750.00制單：黨力ZD

321750.00321750.記賬憑證摘要201*年12月24日字第77總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單獨計價的包裝物成本銷售費用包裝費結(jié)轉(zhuǎn)隨產(chǎn)品銷售不單獨計價的包裝物成本周轉(zhuǎn)材料包裝箱合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月25日明細(xì)科目中國工商銀行北京東城支行應(yīng)交增值稅(銷項稅額)字第78記賬：

出納：

審核：黨力SH

3800.003800.00制單：黨力ZD

3800.003800.00貸方金額記賬符號借方金額銷售圓鋼銀行存款銷售圓鋼其他業(yè)務(wù)收入銷售圓鋼應(yīng)交稅費合計財務(wù)主管：1201*.201*260.001744.201*004.201*004.20記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要確認(rèn)銷售的圓鋼成本確認(rèn)銷售的圓鋼成本合計財務(wù)主管：總賬科目其他業(yè)務(wù)成本原材料201*年12月25日明細(xì)科目原料及主要材料（圓鋼）字第79借方金額貸方金額記賬符號8700.008700.00制單：黨力ZD

8700.008700.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要機(jī)修車間領(lǐng)用材料機(jī)修車間領(lǐng)用材料合計財務(wù)主管：總賬科目輔助生產(chǎn)成本原材料201*年12月25日明細(xì)科目機(jī)修車間原料及主要材料（圓鋼）字第80借方金額貸方金額記賬符號5800.005800.00制單：黨力ZD

5800.005800.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月25日明細(xì)科目字第81借方金額貸方金額記賬符號支付機(jī)修車間設(shè)備修理費輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間支付機(jī)修車間設(shè)備修理費銀行存款合計財務(wù)主管：記賬憑證記賬：

出納：

審核：黨力SH中國工商銀行北京東城支行9200.009200.00制單：黨力ZD

9200.009200.摘要支付財務(wù)人員培訓(xùn)費支付財務(wù)人員培訓(xùn)費合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付職工薪酬庫存現(xiàn)金201*年12月25日明細(xì)科目職工教育經(jīng)費審核：黨力SH記賬憑證字第82借方金額貸方金額記賬符號825.00825.00825.00825.00記賬：出納：

制單：黨力ZD

摘要購買福利用品購買福利用品合計財務(wù)主管：總賬科目應(yīng)付職工薪酬銀行存款201*年12月25日明細(xì)科目非貨幣性福利中國工商銀行北京東城支行字第83借方金額貸方金額記賬符號30450.0030450.00制單：黨力ZD

30450.0030450.00記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要出售太原剛玉股票3500股出售太原剛玉股票3500股出售太原剛玉股票3500股合計財務(wù)主管：總賬科目其他貨幣資金投資收益201*年12月25日字第84明細(xì)科目存出投資款借方金額貸方金額記賬符號50594.25交易性金融資產(chǎn)成本9636.8040957.45制單：鄧濤ZD

50594.2550594.25記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月26日字第85明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間機(jī)修車間折舊費房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)經(jīng)營用工具運輸設(shè)備電子設(shè)備固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊制造費用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊輔助生產(chǎn)成本固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊其他業(yè)務(wù)成本固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊管理費用固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計折舊固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊累計折舊15692.0013912.0011056.003456.002400.0032983.64固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)折舊投資性房地產(chǎn)累計折舊合計財務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

15692.004916.8012254.009036.842400.0079499.6479499.64制單：黨力ZD

35200.記賬憑證摘要支付建造廠房工程款支付建造廠房工程款合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M支付并分?jǐn)傠娰M合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費支付并分?jǐn)偹�費合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要圓鋼驗收入庫圓鋼驗收入庫圓鋼驗收入庫總賬科目原材料材料成本差異材料采購201*年12月31日明細(xì)科目原料及主要材料（圓鋼）原料及主要材料圓鋼字第89借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目制造費用制造費用制造費用輔助生產(chǎn)成本管理費用應(yīng)交稅費銀行存款鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間機(jī)修車間水電費應(yīng)交增值稅(已交稅金)中國工商銀行北京東城支行201*年12月29日明細(xì)科目字第88記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目制造費用制造費用制造費用鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間201*年12月29日明細(xì)科目字第87記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目201*年12月28日明細(xì)科目字第86借方金額貸方金額記賬符號在建工程廠房建造工程銀行存款中國工商銀行北京東城支行201*00.00201*00.00制單：黨力ZD

201*00.00201*00.00借方金額貸方金額記賬符號17721.6014846.4016196.001000.003236.009010.00輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間管理費用應(yīng)交稅費銀行存款水電費應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)中國工商銀行北京東城支行6201*.00制單：黨力ZD

6201*.006201*.00借方金額貸方金額記賬符號1260.00882.00630.00420.002415.00728.916335.91制單：黨力ZD

6335.916335.91貸方金額記賬符號243600.0025197.20268797.合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要煤驗收入庫煤驗收入庫煤驗收入庫合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要勞動保護(hù)品驗收入庫勞動保護(hù)品驗收入庫勞動保護(hù)品驗收入庫勞動保護(hù)品驗收入庫勞動保護(hù)品驗收入庫合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要潤滑油驗收入庫潤滑油驗收入庫合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要軸承Q123驗收入庫軸承Q123驗收入庫軸承Q123驗收入庫合計財務(wù)主管：記賬憑證201*年12月31日記賬：

出納：

總賬科目原材料201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目原材料材料采購201*年12月31日明細(xì)科目輔助材料（潤滑油）潤滑油記賬：

出納：

總賬科目周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目原材料材料成本差異材料采購201*年12月31日明細(xì)科目燃料（煤）燃料煤記賬：

出納：

268797.20268797.20審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第90借方金額貸方金額記賬符號44800.0010710.0055510.0055510.0055510.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第91借方金額貸方金額記賬符號勞動保護(hù)品（勞保鞋）勞動保護(hù)品（耐熱手套）1540.0075.00204.00材料成本差異周轉(zhuǎn)材料材料采購材料采購勞保鞋耐熱手套1738.0081.00制單：黨力ZD

1819.001819.00審核：黨力SH

字第92借方金額貸方金額記賬符號350.00350.00350.00350.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第93借方金額貸方金額記賬符號外購半成品（軸承Q123）34000.003720.00材料成本差異外購半成品材料采購軸承Q12337720.00制單：黨力ZD

37720.0037720.00審核：黨力SH

字第摘要包裝箱驗收入庫包裝箱驗收入庫包裝箱驗收入庫合計財務(wù)主管：總賬科目周轉(zhuǎn)材料材料成本差異材料采購明細(xì)科目包裝箱周轉(zhuǎn)材料包裝箱借方金額貸方金額記賬符號26600.00700.00審核：黨力SH

27300.0027300.0027300.00記賬：

出納：

制單：黨力ZD

記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第95借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料7396.002254.00結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料3916.75結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料201*.05結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費用結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費用結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異制造費用鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異銷售費用包裝費結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異其他業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異管理費用其他結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異原料及主要材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異燃料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異輔助材料結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異外購半成品結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本差異材料成本差異周轉(zhuǎn)材料合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

14662.252826.8512.201*.6020.20788.4576.00522.002.4013326.003458.00131.5514924.402655.8034495.7534495.75制單：黨力ZD

字第96借方金額貸方金額記賬符號計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接人工計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接人工計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接人工計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接人工計提職工薪酬基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接人工計提職工薪酬制造費用鑄造車間44815.0519206.6677898.6416117.2645831.1530554.2313191.計提職工薪酬制造費用計提職工薪酬制造費用機(jī)加工車間裝配車間16289.1912023.8718558.9981211.54審核：黨力SH記賬憑證計提職工薪酬輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間計提職工薪酬管理費用職工薪酬計提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬工資計提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費計提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬非貨幣性福利計提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費計提職工薪酬應(yīng)付職工薪酬社會保險費合計財務(wù)主管：記賬：

出納：

255108.305102.1730450.00825.0084212.73制單：黨力ZD

375698.20375698.20摘要分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費用分配結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間生產(chǎn)費用合計財務(wù)主管：記賬：

總賬科目制造費用制造費用制造費用管理費用201*年12月31日字第97明細(xì)科目鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間維修費借方金額貸方金額記賬符號8372.2320191.8417236.943447.43輔助生產(chǎn)成本機(jī)修車間49248.44制單：黨力ZD

49248.4449248.44出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第98借方金額貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-制造費用39801.6517058.00結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-制造費用55488.02結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-制造費用11480.01結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-制造費用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-制造費用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用制造費用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用制造費用結(jié)轉(zhuǎn)各車間制造費用制造費用合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目字第99借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間34903.8023269.2156859.6566968.0358173.0118201*.6918201*.69制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本庫存商品C-1車床H-1銑床1201*70.67299938.40結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接材料結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費用107128.3947774.9240426.2088569.58結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（C-1車床）-直接材料97494.15結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-直接人工65431.47結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（C-1車床）-制造費用647805.53結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接材料59289.19結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-直接人工46951.24結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（C-1車床）-制造費用42551.18結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接材料16093.78結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-直接人工11607.57結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本鑄造車間（H-1銑床）-制造費用38547.56結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接材料17141.16結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-直接人工11456.59結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本機(jī)加工車間（H-1銑床）-制造費用103625.72結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接材料32180.87結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-直接人工26733.97結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本基本生產(chǎn)成本裝配車間（H-1銑床）-制造費用1500809.071500809.07合計財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH制單：黨力ZD

記賬憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要201*年12月31日明細(xì)科目字第101借方金額記賬：

出納：

總賬科目主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)成本庫存商品庫存商品201*年12月31日明細(xì)科目C-1車床H-1銑床C-1車床H-1銑床字第100借方金額貸方金額記賬符號743233.37372461.50743233.37372461.501115694.871115694.87審核：黨力SH

制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號總賬科目歸還短期借款，支付利息短期借款中國工商銀行北京東城支行500000.00歸還短期借款，支付利息財務(wù)費用利息支出歸還短期借款，支付利息銀行存款中國工商銀行北京東城支行合計財務(wù)主管：

記賬：

出納：

審核：黨力SH

847.22500847.22制單：黨力ZD

500847.22500847.記賬憑證摘要總賬科目包裝箱周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)201*年12月31日明細(xì)科目字第102借方金額貸方金額記賬符號月末盤點，包裝箱盤虧待處理財產(chǎn)損溢月末盤點，包裝箱盤虧周轉(zhuǎn)材料月末盤點，包裝箱盤虧材料成本差異月末盤點，包裝箱盤虧應(yīng)交稅費合計財務(wù)主管：記賬：

906.98760.0015.201*1.78制單：黨力ZD

906.98906.98出納：

審核：黨力SH記賬憑證摘要無形資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)攤銷合計財務(wù)主管：總賬科目管理費用累計攤銷201*年12月31日明細(xì)科目無形資產(chǎn)攤銷出納：

字第103借方金額貸方金額記賬符號18000.0018000.0018000.0018000.00審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要計提借款利息計提借款利息計提借款利息合計財務(wù)主管：總賬科目財務(wù)費用應(yīng)付利息在建工程201*年12月31日明細(xì)科目利息支出廠房建造工程字第104借方金額貸方金額記賬符號1440.283606.952166.673606.95審核：黨力SH

3606.95記賬：出納：

制單：黨力ZD

記賬憑證201*年12月31日明細(xì)科目字第105借方金額貸方金額記賬符號摘要盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理費用處理總賬科目管理費用盤虧損失906.98盤虧的包裝箱經(jīng)批準(zhǔn)予以作為管理費用處待處理財產(chǎn)損理合計財務(wù)主管：記賬憑證201*年12月31日字第106記賬：

出納：

審核：黨力SH

溢906.98906.98906.98制單：黨力ZD

摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號公司專利技術(shù)貶值，計提減值準(zhǔn)備資產(chǎn)減值損失公司專利技術(shù)貶值，計提減值準(zhǔn)備無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要計提壞賬準(zhǔn)備計提壞賬準(zhǔn)備合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目記賬：

出納：

總賬科目資產(chǎn)減值損失壞賬準(zhǔn)備201*年12月31日明細(xì)科目字第107記賬：

出納：

審核：黨力SH

30000.0030000.0030000.0030000.00制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號借方金額31000.0031000.0031000.0031000.00審核：黨力SH

制單：黨力ZD

201*年12月31日字第108明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號公允價值變動交易性金融資產(chǎn)公允價值變動交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動公允價值變動損益合計財務(wù)主管：記賬：

出納：

55957.4555957.45制單：黨力ZD

55957.4555957.45審核：黨力SH記賬憑證摘要201*年12月31日明細(xì)科目字第109借方金額貸方金額記賬符號總賬科目結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅應(yīng)交稅費未交增值稅合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目記賬：

出納：

審核：黨力SH

269782.54269782.54制單：黨力ZD

269782.54269782.54201*年12月31日字第110明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號稅費應(yīng)交車船稅應(yīng)交房產(chǎn)稅應(yīng)交土地使用稅計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅管理費用計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅應(yīng)交稅費9020.80404.807168.002692.00計提本月房產(chǎn)稅，土地使用稅，車船稅營業(yè)稅金及附加合計財務(wù)主管：記賬憑證記賬：

出納：

審核：黨力SH

1244.0010264.8010264.80制單：黨力ZD摘要計提本月營業(yè)稅計提本月營業(yè)稅合計財務(wù)主管：總賬科目營業(yè)稅金及附加應(yīng)交稅費201*年12月31日明細(xì)科目應(yīng)交營業(yè)稅字第111借方金額貸方金額記賬符號876.84876.84876.84876.84記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要總賬科目201*年12月31日字第112明細(xì)科目記賬符號借方金額貸方金額計提城建稅，教育費附加，地方教育費營業(yè)稅金及附附加計提城建稅，教育費附加，地方教育費附加計提城建稅，教育費附加，地方教育費附加計提城建稅，教育費附加，地方教育費附加合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要計提印花稅計提印花稅合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利被投資單位宣告分配現(xiàn)金股利合計財務(wù)主管：記賬憑證摘要總賬科目201*年12月31日明細(xì)科目C-1車床字第115記賬：

出納：

審核：黨力SH

總賬科目應(yīng)收股利投資收益201*年12月31日明細(xì)科目記賬：

出納：

總賬科目管理費用應(yīng)交稅費稅費應(yīng)交印花稅201*年12月31日明細(xì)科目字第113借方金額記賬：

出納：

審核：黨力SH

加應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)交教育費附加32479.1318946.168119.785413.19應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費應(yīng)交地方教育附加32479.1332479.13制單：黨力ZD

貸方金額記賬符號761.34761.34761.34761.34審核：黨力SH

制單：黨力ZD

字第114借方金額貸方金額記賬符號4000.004000.00制單：黨力ZD

4000.004000.00貸方金額記賬符號借方金額結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶主營業(yè)務(wù)收入1339200.結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶其他業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶投資收益結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶公允價值變動損益結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)收益類賬戶本年利潤合計財務(wù)主管：記賬：

H-1銑床出納：

687500.0018660.0013136.8055957.451768.002116222.25制單：黨力ZD

2116222.252116222.25審核：黨力SH記賬憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類賬合計總賬科目本年利潤主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用銷售費用銷售費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用管理費用財務(wù)費用財務(wù)費用財務(wù)費用資產(chǎn)減值損失營業(yè)外支出201*年12月31日明細(xì)科目H-1銑床C-1車床廣告費包裝費運費辦公費差旅費財產(chǎn)保險費雜志費其他業(yè)務(wù)招待費折舊費水電費職工薪酬盤虧損失電話費維修費稅費無形資產(chǎn)攤銷手續(xù)費利息支出利息收入字第116借方金額貸方金額記賬符號1712255.04372461.50743233.3711622.0034599.9730000.003876.002790.00387.501340.0055640.001008.002.401200.0032983.645651.0081211.54906.986272.803447.439782.1418000.0028.008490.15-315.3861000.00226636.001712255.041712255.財務(wù)主管：記賬：出納：審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要計提所得稅計提所得稅計提所得稅計提所得稅合計財務(wù)主管：總賬科目所得稅費用遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債應(yīng)交稅費201*年12月31日明細(xì)科目應(yīng)交企業(yè)所得稅字第117借方金額貸方金額記賬符號129783.8010179.4813989.36105614.96129783.80129783.80記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用合計財務(wù)主管：總賬科目本年利潤所得稅費用201*年12月31日明細(xì)科目出納：

字第118借方金額貸方金額記賬符號129783.80129783.80129783.80129783.80審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

摘要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤合計財務(wù)主管：總賬科目本年利潤利潤分配201*年12月31日明細(xì)科目未分配利潤字第119借方金額貸方金額記賬符號1874183.411874183.411874183.411874183.41記賬：

出納：

審核：黨力SH記賬憑證制單：黨力ZD

摘要分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配利潤合計財務(wù)主管：總賬科目利潤分配利潤分配利潤分配盈余公積盈余公積應(yīng)付股利201*年12月31日明細(xì)科目提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利法定盈余公積任意盈余公積出納：

字第120借方金額貸方金額記賬符號187418.3493709.17562255.02187418.3493709.17562255.02843382.53843382.53審核：黨力SH記賬憑證記賬：

制單：黨力ZD

201*年12月31日字第1摘要結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配合計財務(wù)主管：

總賬科目利潤分配利潤分配利潤分配利潤分配明細(xì)科目未分配利潤提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利借方金額貸方金額記賬符號843382.53187418.3493709.17562255.02843382.53843382.53記賬：

出納：

審核：黨力SH

制單：黨力ZD

3.2、明細(xì)賬3.3、總賬

會計科目：庫存現(xiàn)金201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額7240.007240.00貸方金額6092.506092.50借或貸借借借借借平平余額4820.005967.505967.505967.505967.50日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--121231==會計科目：銀行存款201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額2431035.272431035.27貸方金額2431035.272380307.61借或貸借借平借借平平余額838707.93889435.59889435.59本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：其他貨幣資金201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計借方金額124924.25124924.25貸方金額382830.00382830.00月日種類號數(shù)121121121121月初記月匯年累12借或貸平借借借余額84094.2584094.2584094.121121年結(jié)--結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借平平84094.25121==================會計科目：交易性金融資產(chǎn)201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額295957.45295957.45貸方金額40957.4540957.45月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借平平余額35000.00290000.00290000.00290000.00290000.00121==================會計科目：應(yīng)收票據(jù)201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額659472.00659472.00貸方金額78900.0078900.00月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借平平余額78900.00659472.00659472.00659472.00659472.00121==================會計科目：應(yīng)收賬款201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額760560.00760560.00貸方金額1489560.001489560.00月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額858000.00129000.00129000.00129000.00129000.00121==================會計科目：預(yù)付賬款201*年月1212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額借方金額貸方金額103320.00日種類號數(shù)11月初記12借或貸借借余額161500.0058180.121212121111月匯年累年結(jié)--本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================103320.00借借借58180.0058180.0058180.00121==會計科目：應(yīng)收股利201*年月121212121212日111111憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額4000.004000.00貸方金額借或貸平借借借借余額本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================4000.004000.004000.004000.00121==會計科目：其他應(yīng)收款201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額31854.6031854.60貸方金額30354.6030354.60借或貸借借借借借余額1201*.0013500.0013500.0013500.0013500.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================121==會計科目：壞賬準(zhǔn)備201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額60160.0060160.00貸方金額31000.0031000.00借或貸貸貸貸貸貸余額34320.005160.005160.005160.005160.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================121==會計科目：材料采購201*年憑證月日種類號數(shù)摘要借方金額貸方金額借或貸余額121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================391496.20391496.20511296.20511296.20借平平平平119800.00121==會計科目：原材料201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額322750.00322750.00貸方金額750935.00750935.00借或貸借借借借借余額1954680.001526495.001526495.001526495.001526495.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：材料成本差異201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額40531.2040531.20貸方金額34510.9534510.95月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額67565.0073585.2573585.2573585.2573585.25121==會計科目：庫存商品201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額1500809.071500809.07貸方金額1115694.871115694.87借或貸借借借借借余額965200.001350314.201*50314.201*50314.201*50314.20本期發(fā)生本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：周轉(zhuǎn)材料201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額28215.0028215.00貸方金額133550.00133550.00借或貸借借借借借余額201*07.0095672.0095672.0095672.0095672.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：投資性房地產(chǎn)累計折舊201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額貸方金額2400.002400.00日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸貸貸貸貸余額170400.00172800.00172800.00172800.00172800.00121==會計科目：固定資產(chǎn)201*年憑證月日種類號數(shù)121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額323500.00323500.00貸方金額126000.00126000.00借或貸借借借借借余額12211500.0012409000.002409000.002409000.002409000.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：累計折舊201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額24192.0024192.00貸方金額77099.6477099.64月日種類號數(shù)121121121121121121121月初記月匯年累年結(jié)--==12借或貸貸貸貸貸貸余額4157023.644209931.284209931.284209931.284209931.

會計科目：在建工程201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年--------------------------------借方金額214500.00214500.00貸方金額87000.0087000.00借或貸借借借借借余額39201*.00519500.00519500.00519500.00519500.00月日種類號數(shù)121月初121231記1231月匯1231年累121121121年結(jié)----121==================會計科目：固定資產(chǎn)清理201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額105296.00105296.00貸方金額105296.00105296.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸余額平平平平平1231==會計科目：無形資產(chǎn)201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額24000.0024000.00貸方金額借或貸借借借借借余額2136000.002160000.002160000.002160000.00本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================1231==會計科目：累計攤銷201*年月12121212憑證日種類號數(shù)1313131月初記月匯年累12承前頁摘要借方金額貸方金額18000.0018000.00借或貸貸貸貸貸余額409400.00427400.00427400.00427400.00本期發(fā)生額本月合計本年累計12123131年結(jié)--結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------貸427400.001231==================會計科目：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額貸方金額30000.0030000.00日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平貸貸貸貸余額30000.0030000.0030000.0030000.00121==================會計科目：遞延所得稅資產(chǎn)201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額貸方金額10179.4810179.48日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸借借借借借余額32205.0022025.5022025.5022025.5022025.50121==================會計科目：待處理財產(chǎn)損溢201*年月121212121212日13131313131憑證種類月初記月匯年累年結(jié)--號數(shù)12承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================摘要借方金額906.98906.98906.98貸方金額906.98906.98906.98借或貸平平平平平余額1231==會計科目：短期借款201*年憑證月日種類號數(shù)121月初12承前頁摘要借方金額500000.00貸方金額150000.00借或貸貸貸余額1201*00.00850000.001231記本期發(fā)生額1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------500000.00500000.00150000.00150000.00貸貸貸850000.00850000.00850000.001231==================會計科目：應(yīng)付賬款201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計----------------借方金額268000.00268000.00貸方金額44811.0044811.00月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸余額936166.00712977.00712977.00712977.001231記1231月匯1231年累1231--1231==================會計科目：預(yù)收賬款201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額157000.00157000.00貸方金額日種類號數(shù)1131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸平平平平余額157000.001231==================會計科目：應(yīng)付職工薪酬201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額384309.04384309.04貸方金額375698.20375698.20月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸貸余額268821.31260210.47260210.47260210.47260210.471231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計科目：應(yīng)交稅費201*年憑證摘要承前頁借方金額貸方金額月日種類號數(shù)121月初借或貸貸余額332502.1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--12本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------704424.11704424.11780644.37780644.37貸貸貸貸408722.81408722.81408722.81408722.811231==================會計科目：應(yīng)付利息201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額22488.8922488.89貸方金額3606.953606.95日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸貸貸貸貸貸余額22488.893606.953606.953606.953606.95121==會計科目：應(yīng)付股利201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額貸方金額562255.02562255.02借或貸平貸貸貸貸余額本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------562255.02562255.02562255.02562255.021231==================會計科目：遞延所得稅負(fù)債201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額貸方金額13989.3613989.36日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平貸貸貸貸余額13989.3613989.3613989.3613989.361231==會計科目：盈余公積201*年憑證摘要借方貸方借或貸余額月121212121212日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================金額金額281127.51281127.51貸貸貸貸貸7000087.00981214.51981214.51981214.51981214.511231==會計科目：本年利潤201*年憑證月日種類號數(shù)121月初12承前頁摘要借方金額3716222.253716222.25貸方金額2116222.252116222.25借或貸貸平平平平余額1600000.001231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------1231==================會計科目：利潤分配201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額1686765.061686765.06貸方金額2717565.942717565.94月日種類號數(shù)121月初12借或貸貸貸貸貸貸余額125000.001155800.881155800.881155800.881155800.881231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計科目：基本生產(chǎn)成本201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額1302311.581302311.58貸方金額1500809.071500809.07月日種類號數(shù)121月初12借或貸借借借貸貸余額405618.46207120.97207120.97207120.97207120.971231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==

會計科目：輔助生產(chǎn)成本201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額49248.4449248.44貸方金額49248.4449248.44借或貸平平平平平余額日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--121231==會計科目：制造費用201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)111111月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額18201*.6918201*.69貸方金額18201*.6918201*.69借或貸余額平平平平平本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------121==================會計科目：主營業(yè)務(wù)收入201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額2026700.002026700.00貸方金額2026700.002026700.00月日種類號數(shù)121月初12借或貸余額平平平平平1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--1231==================會計科目：其他業(yè)務(wù)收入201*年月1212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年借方金額18660.0018660.00貸方金額18660.0018660.00日種類號數(shù)131313131月初記月匯年累年結(jié)12借或貸平平平平平余額1231------------------1231==================會計科目：公允價值變動損益201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額55957.4555957.45貸方金額55957.4555957.45日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==會計科目：投資收益201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額13136.8013136.80貸方金額13136.8013136.80借或貸平平平平平余額本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------1231==================會計科目：營業(yè)外收入201*年月121212121212日13131313131憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------摘要借方金額1768.001768.00貸方金額1768.001768.00借或貸平平平平平余額1231==================會計科目：主營業(yè)務(wù)成本201*年憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計借方金額1115694.871115694.87貸方金額1115694.871115694.87月日種類號數(shù)121月初12借或貸余額平平平1231記1231月匯1231年累1231年結(jié)1231--本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------平平1231==================會計科目：其他業(yè)務(wù)成本201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額11622.0011622.00貸方金額11622.0011622.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==================會計科目：營業(yè)稅金及附加201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================借方金額34599.9734599.97貸方金額34599.9734599.97日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==會計科目：銷售費用201*年月121212121212憑證日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12承前頁摘要借方金額36666.0036666.00貸方金額36666.0036666.00借或貸平平平平平余額本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------================1231==會計科目：管理費用201*年月12日1憑證種類月初號數(shù)摘要承前頁借方金額貸方金額借或貸平余額121212313131記月匯年累12本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年217833.43217833.43217833.43217833.43平平平平1231年結(jié)會計科目：財務(wù)費用201*年月121212121212日111111憑證種類號數(shù)月初記月匯年累年結(jié)--12摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額8202.778202.77貸方金額8202.778202.77借或貸平平平平平余額121==================會計科目：資產(chǎn)減值損失201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額61000.0061000.00貸方金額61000.0061000.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸平平平平平余額1231==================會計科目：營業(yè)外支出201*年月121212121212憑證摘要承前頁本期發(fā)生額本月合計本年累計結(jié)轉(zhuǎn)下年----------------借方金額226636.00226636.00貸方金額226636.00226636.00日種類號數(shù)13131313131月初記月匯年累年結(jié)--12借或貸余額平平平平平1231==================會計科目：所得稅費用201*年月12憑證摘要承前頁借方金額貸方金額日種類號數(shù)1月初借或貸余額平1212","p":{"h":13.5,"w":20.25,"x":135.036,"y":143.053,"z":321},"ps":{"_cover":true},

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