銀行業(yè)務(wù)知識(shí)總結(jié)

銀行業(yè)務(wù)知識(shí)總結(jié)

一、核心系統(tǒng)模塊

銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)被視為客戶為中心的，集成了交易處理、產(chǎn)品創(chuàng)新、客戶關(guān)系管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置等多種應(yīng)用組群的系統(tǒng)。

主要包括：客戶信息、額度控管、存款、貸款、資金業(yè)務(wù)、國(guó)際結(jié)算、支付結(jié)算、總賬、卡系統(tǒng)、對(duì)外接口等。

二、客戶信息

客戶包括個(gè)人客戶、企業(yè)客戶、同業(yè)客戶三種。客戶信息包括客戶基本信息、卡號(hào)、賬戶號(hào)、證件信息、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)等一系列信息，個(gè)人客戶主要以證件類別和證件信息為唯一標(biāo)識(shí)，企業(yè)客戶主要以營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)為唯一標(biāo)識(shí)。

三、額度控管

四、總賬

用來(lái)記錄全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，提供各種資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、成本費(fèi)用、收入和成果等總括核算資料的分類賬簿，是生成會(huì)計(jì)報(bào)表的主要依據(jù)。

五、復(fù)式記賬法

又叫借貸記賬法。

六、沖賬

做錯(cuò)了賬進(jìn)行改正就叫做沖賬。沖賬可分為藍(lán)色沖賬和紅色沖賬兩種。所謂藍(lán)色沖賬是指與原賬務(wù)方向相反，金額為正的一種記賬方式。所謂紅色沖賬是指與原賬務(wù)方向相同，金額為負(fù)的一種記賬方式。

七、傳票和日志

通常來(lái)說(shuō)，所有的賬務(wù)程序都需要打印傳票，傳票格式通常都是統(tǒng)一的。對(duì)于轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，需要打印轉(zhuǎn)賬借貸雙方的傳票，而對(duì)于現(xiàn)金業(yè)務(wù)，則只打印一張傳票就可以了，借貸雙方采用非現(xiàn)金科目的方向。對(duì)于日志，當(dāng)涉及到修改類的業(yè)務(wù)的話，比如修改客戶名、修改密碼等，通常都需要登記日志，用來(lái)記錄以便查詢。

八、計(jì)息

利息=（賬戶余額*天數(shù)*利率）/360，在這個(gè)公式中賬戶余額*天數(shù)就是積數(shù)，所以利息=（積數(shù)*利率）/360

定期賬戶因?yàn)橘~戶余額通常不發(fā)生變化，所以一般不會(huì)涉及到積數(shù)�；钇谫~戶采用動(dòng)戶累計(jì)積數(shù)的方式來(lái)計(jì)息。也就是說(shuō)賬戶余額沒有發(fā)生變動(dòng)，就不做處理；當(dāng)賬戶余額發(fā)生變動(dòng)時(shí)（比如說(shuō)取款），那么業(yè)務(wù)模塊里就將上次賬戶變動(dòng)日，到當(dāng)前日期的天數(shù)計(jì)算一算，然用變動(dòng)之前的賬戶余額乘以這個(gè)天數(shù)，然后把這個(gè)積數(shù)累加到之前的積數(shù)上。最計(jì)息的時(shí)候，就使用這個(gè)積數(shù)乘以利率再除360。

九、儲(chǔ)蓄

1、零存整取

零存整取是銀行定期儲(chǔ)蓄的一種基本類型，是指儲(chǔ)戶在進(jìn)行銀行存款時(shí)約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲(chǔ)蓄方式。零存整取一般每月5元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。存期一般分一年、三年和五年。

零存整取的利息計(jì)算方式：

利息=月存金額×累計(jì)月積數(shù)×月利率

其中累計(jì)月積數(shù)=（存入次數(shù)+1）/2*存入次數(shù)。據(jù)此推算一年期的累計(jì)月積數(shù)為（12+1）/2*12=78，以此類推，三年期、五年期的累計(jì)月積數(shù)分別為666和1830。2、整存整取

整存整取是指開戶時(shí)約定存期，一次性存入，介時(shí)一次性支取本息的一種個(gè)人存款方式，五十元起存。計(jì)息按存入時(shí)的約定利率計(jì)算，利隨本清。3、整存零取

整存零取定期儲(chǔ)蓄指在存款開戶時(shí)約定存款期限、本金一次存入，固定期限周期分次支取本金的一種個(gè)人存款。存期分一年、三年、五年，存入時(shí)一千元起存，支取期分一個(gè)月、三個(gè)月及半年一次。利息按存款開戶日掛牌整存零取利率計(jì)算，于期滿結(jié)清時(shí)支取。到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息。只能辦理全部。4、存本取息

存本取息定期儲(chǔ)蓄是指?jìng)�(gè)人將屬于其所有的人民幣一次性存入較大的金額，分次支取利息，到期支取本金的一種定期儲(chǔ)蓄。5000元起存，存期分為一年、三年、五年。

十、沖賬

沖賬就是把以前錯(cuò)誤的記錄，用紅字相同的做一次，紅字表示減少，正負(fù)抵消了。紅字沖賬法，又稱紅字更正法，是指用紅字沖銷或沖減原有的錯(cuò)誤記錄,以更正或調(diào)整記賬錯(cuò)誤的方法。紅字沖賬法按照其沖銷錯(cuò)賬的程序不同，可分為全額沖賬法和差額沖賬法兩種。

全額沖賬法是指將錯(cuò)賬全部用紅字沖銷，再編制正確的記賬憑證以更正錯(cuò)賬的方法。記賬以后發(fā)現(xiàn)記賬憑證中應(yīng)借、應(yīng)貸的會(huì)計(jì)科目有錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用全額沖賬法更正。差額沖賬法是指將多記金額予以沖減的更正方法。記賬以后發(fā)現(xiàn)記賬憑證中的應(yīng)借、應(yīng)貸的會(huì)計(jì)科目并無(wú)錯(cuò)誤，僅僅是所記金額大于應(yīng)記金額，應(yīng)采用差額沖賬法。

十一、表內(nèi)掛息與表外掛息十二、清算資金往來(lái)和轄內(nèi)往來(lái)十三、銀行單邊賬

所謂“單邊賬”即完成取(存)款操作后，銀行與用戶只有一方賬面發(fā)生相應(yīng)變化。

十四、全國(guó)電子聯(lián)行系統(tǒng)十五、銀行匯票十六、ESB

ESB全稱是EnterpriseServiceBus，即企業(yè)服務(wù)總線，它是傳統(tǒng)中間件技術(shù)與XML、Web服務(wù)等技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物。ESB提供了網(wǎng)絡(luò)中最基本的連接樞紐，是構(gòu)筑企業(yè)神經(jīng)系統(tǒng)的必要元素。

ESB的出現(xiàn)改變了傳統(tǒng)的軟件架構(gòu)，可以提供比傳統(tǒng)中間件產(chǎn)品更為廉價(jià)的解決方案，同時(shí)它還可以消除不同應(yīng)用之間的技術(shù)差異，讓不同的應(yīng)用服務(wù)器協(xié)調(diào)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)了不同服務(wù)之間的通信與整合。從功能上看，ESB提供了事件驅(qū)動(dòng)和文檔導(dǎo)向的處理模式，以及分布式的運(yùn)行管理機(jī)制，它支持基于內(nèi)容的路由和過(guò)濾，具備了復(fù)雜數(shù)據(jù)的傳輸能力，并可以提供一系列的標(biāo)準(zhǔn)接口。

ESB的基本功能如下：

1)服務(wù)的MetaData管理：在總線范疇內(nèi)對(duì)服務(wù)的注冊(cè)命名及尋址進(jìn)行管理。

2)傳輸服務(wù)：確保通過(guò)企業(yè)總線互連的業(yè)務(wù)流程間的消息的正確交付，還包括基于內(nèi)容的路由功能。

3)中介：提供位置透明的路由和定位服務(wù)；提供多種消息傳遞形式；支持廣泛使用的傳輸協(xié)議。

4)多服務(wù)集成方式：如JAC、Web服務(wù)、Messaging、Adaptor等。5)服務(wù)和事件管理支持：調(diào)用服務(wù)的記錄、測(cè)量和監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)；提供事件檢測(cè)、觸發(fā)和分布功能。

十七、Agent

Agent是指駐留在某一環(huán)境中能持續(xù)自主的發(fā)揮作用，具備駐留性、反應(yīng)性、社會(huì)性、主動(dòng)性等特征的計(jì)算實(shí)體。Agent具有以下基本特性：

1）自治性：Agent能根據(jù)外界環(huán)境的變化，而自動(dòng)地對(duì)自己的行為和狀態(tài)進(jìn)行調(diào)整，而不是僅僅被動(dòng)地接受外界的刺激，具有自我管理自我調(diào)節(jié)的能力。

2）反應(yīng)性：能對(duì)外界的刺激作出反應(yīng)的能力。

3）主動(dòng)性：對(duì)于外界環(huán)境的改變，Agent能主動(dòng)采取活動(dòng)的能力。4）社會(huì)性：Agent具有與其他Agent或人進(jìn)行合作的能力，不同的Agent可根據(jù)自己的意圖與其他Agent進(jìn)行交互，已達(dá)到解決問題的目的。5）進(jìn)化性：Agent能積累或?qū)W習(xí)經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，并修改自己的行為以適應(yīng)新環(huán)境。十八

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業(yè)務(wù)知識(shí)題庫(kù)

一、單項(xiàng)選擇題：

1、我市開辦的銀行本票為（A）。

A、不定額本票B、定額本票C、現(xiàn)金本票D、轉(zhuǎn)賬本票

2、商業(yè)匯票的付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（B）A9個(gè)月B.6個(gè)月C.3個(gè)月D.2個(gè)月3、由銀行簽發(fā)的，委托代理付款銀行見票時(shí)，按實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)是（C）。

A、支票B、銀行本票C、銀行匯票D、商業(yè)匯票4、商業(yè)匯票再貼現(xiàn)利息支出應(yīng)作為（C）。

A、利息支出B、營(yíng)業(yè)外支出C、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出D、其他營(yíng)業(yè)支出5、單位遺失銀行回單的補(bǔ)制程序?yàn)椋˙）。

A、查證→驗(yàn)證→補(bǔ)證B、查證→補(bǔ)證→驗(yàn)證C、補(bǔ)證→查證→驗(yàn)證D、驗(yàn)證→查證→補(bǔ)證6、辦理金額為300萬(wàn)元的銀行承兌匯票時(shí)，支行向承兌申請(qǐng)人收取手續(xù)費(fèi)的金額是（A）。A、1500元B、150元C、4500元D、15000元7、下列（B）的計(jì)息方式有本息平均、本金平均、按月還息三種。A、抵押貸款B、按揭貸款C、信用貸款D、保證貸款8、單位通知存款最低支取金額為（B）。

A、5萬(wàn)元B、10萬(wàn)元C、30萬(wàn)元D、50萬(wàn)元9、根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，單筆商業(yè)匯票貼現(xiàn)的最高金額為（B）。A、500萬(wàn)元B、1000萬(wàn)元C、3000萬(wàn)元D、5000萬(wàn)元10、若票據(jù)的背書欄不夠需貼粘單時(shí)，在貼粘單處應(yīng)簽章的單位是（A）。

A、粘單的第一格背書人B、粘單的第一格被背書人C、粘單的前一格背書人D、粘單前二欄的背書人11、下面對(duì)匯兌業(yè)務(wù)表述錯(cuò)誤的是（C）。

A、匯兌分為信匯、電匯兩種B、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷C、匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)不可以申請(qǐng)退匯D、匯兌憑證上的出票日期、收款人名稱、大小寫金額不得涂改

12、出票人簽發(fā)空頭支票，銀行應(yīng)予以退票，并處以票面金額（A）但不低于1000元的罰款，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。

A、5%B、3%C、2%D、1%13、華東三省一市匯票中所指的“華東三省一市”是（A）。A、浙江、江蘇、安徽、上海B、浙江、江西、山東、上海C、浙江、福建、安徽、上海D、浙江、山東、江蘇、上海14、支票、銀行本票、銀行匯票的提示付款期限依次分別為（A）。

A、10天、2個(gè)月、1個(gè)月B、7天、1個(gè)月、2個(gè)月C、7天、1個(gè)月、1個(gè)月D、10天、1個(gè)月、1個(gè)月15、貸款行收取借款人貸款本息時(shí)，應(yīng)按如下（B）順序收取。A、逾期貸款→正常貸款→表內(nèi)欠息→正常利息→表外利息B、表外利息→表內(nèi)欠息→正常利息→逾期貸款→正常貸款C、表內(nèi)欠息→表外利息→正常利息→逾期貸款→正常貸款D、正常利息→正常貸款→逾期貸款→表內(nèi)欠息→表外利息16、以下對(duì)票據(jù)出票人的敘述錯(cuò)誤的是（A）。

A、商業(yè)承兌匯票出票人為銀行B、銀行承兌匯票出票人為承兌人C、銀行匯票、銀行本票的出票人為銀行D、支票的出票人為在銀行開戶的存款人

17、將貸款業(yè)務(wù)劃分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和按揭貸款，是一種按（C）劃分的辦法。A、貸款期限B、貸款對(duì)象C、貸款方式D、貸款用途

18、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》實(shí)施后，新存入的各種定期儲(chǔ)蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇調(diào)整利率（D）。

A、調(diào)高時(shí)分段計(jì)息B、調(diào)低時(shí)分段計(jì)息

C、不論調(diào)高調(diào)低，均按支取日銀行掛牌公告的定期存款利率計(jì)付D、不論調(diào)高調(diào)低，均按存單開戶日所定利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息19、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等票據(jù)買賣行為的當(dāng)事人依次分別為（C）。A、商業(yè)銀行與商業(yè)銀行、客戶與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與人民銀行B、商業(yè)銀行與人民銀行、商業(yè)銀行與商業(yè)銀行、客戶與商業(yè)銀行C、客戶與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與人民銀行D、客戶與人民銀行、商業(yè)銀行與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與人民銀行20、下面對(duì)電子聯(lián)行業(yè)務(wù)表述正確的是（D）。

A、往帳業(yè)務(wù)包括錄入和復(fù)核B、在法定節(jié)假日可受理和辦理信電匯業(yè)務(wù)

C、兩位綜合柜員就能辦理往帳并發(fā)送D、同一綜合柜員可同時(shí)辦理電匯憑證的借方記帳和該筆電匯往帳的一級(jí)復(fù)核A、10.00B、5.00C、15.50D、10.5022、下面對(duì)銀行本票的表述不正確的是（B）。

A、銀行本票分為定額和不定額兩種B、所有支行在受理銀行本票時(shí)要見票即付

C、銀行本票的使用區(qū)域是同一票據(jù)交換區(qū)域D、現(xiàn)金銀行本票不得背書轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)帳本票可以背書轉(zhuǎn)讓23、辦理銀行承兌匯票時(shí)，支行向承兌申請(qǐng)人按票面金額收取手續(xù)費(fèi)的比例是（D）。A、1.5‰B、0.2‰C、5‰D、0.5‰

24、單位協(xié)定存款的最低留存額為（B）萬(wàn)元。A、50B、10C、30D、10025、上年度錯(cuò)帳在本年度發(fā)現(xiàn)的應(yīng)填制（A）進(jìn)行沖正。

A、反方向藍(lán)字傳票B、同方向藍(lán)字傳票C、反方向紅字傳票D、同方向紅字傳票26、綜合柜員受理客戶提交的全國(guó)銀行匯票時(shí)，在進(jìn)帳單回單聯(lián)上應(yīng)加蓋（D）。A、轉(zhuǎn)訖章B、業(yè)務(wù)專用章C、業(yè)務(wù)公章D、受理憑證專用章27、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）。A、10天B、1個(gè)月C、2個(gè)月D、6個(gè)月

28、貸款展期時(shí)，展期的期限和原貸款期限相加達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，則按（C）執(zhí)行。A、原簽訂檔次利率B、分段執(zhí)行利率C、展期日掛牌同檔次利率D、計(jì)息日掛牌同檔次利率29、對(duì)單位交存的保證金，應(yīng)按（C）處理。

A、不予計(jì)息B、支取日掛牌活期利率計(jì)息C、比照單位存款計(jì)息D、不分時(shí)間長(zhǎng)短，統(tǒng)一按協(xié)商利率計(jì)息

30、辦理電子聯(lián)行業(yè)務(wù)日終前，各支行必須與總行清算中心對(duì)帳，對(duì)帳結(jié)果以（B）為準(zhǔn)。A、支行B、清算中心C、人行D、工行31、對(duì)于抵押貸款的抵押品，應(yīng)按以（B）記載“貸款抵押品”備忘科目。A、市場(chǎng)價(jià)值B、評(píng)估價(jià)值C、帳面價(jià)值D、歷史價(jià)值

32、一筆單位定期存款原定存期為半年，存入日期為201*年3月5日，支取日為201*年9月28日，則實(shí)際計(jì)息天數(shù)是（B）。

A、201天B、203天C、205天D、210天

33、持卡人在我行ATM上辦理取款交易需遵循使用規(guī)定：每筆提取現(xiàn)金限額為（）元，日累計(jì)取現(xiàn)金額不得超過(guò)（C）元，

日取款次數(shù)不超過(guò)3次。A、3000，5000B、3000，6000C、201*，5000D、201*，600034、目前，個(gè)人通知儲(chǔ)蓄存款開戶的最低起存金額為（C）元。A、5000B、10000C、50000D、100000

35、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款一般（C）元起存，存期分為一年、三年、五年。A、50B、500C、5000D、50000

36、某儲(chǔ)戶于201*年2月27日存入一筆存款，201*年3月2日取款，實(shí)存天數(shù)為（C）。

21、某網(wǎng)點(diǎn)開戶企業(yè)辦理一筆15萬(wàn)元的電匯業(yè)務(wù)，該網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向客戶收取費(fèi)用（C）元。

A、362天B、363天C、365天D、366天

37、持卡人在我行CDM機(jī)上存款時(shí)，每筆存入現(xiàn)金限定張數(shù)為30張，每日累計(jì)存款次數(shù)為（D）次。A、3B、5C、6D、無(wú)數(shù)

38、我行的南珠卡屬于（C）。A、貸記卡B、聯(lián)名卡C、借記卡D、儲(chǔ)值卡39、定活兩便儲(chǔ)蓄存款一般（B）元起存。A、5B、50C、500D、500040、南珠卡持卡人在我行ATM上辦理轉(zhuǎn)帳交易，每天最高限額為（B），次數(shù)不超過(guò)（）次。A、50000，5B、50000，3C、10000，5D、10000，341、存貸通質(zhì)押貸款最高金額以卡內(nèi)約定的質(zhì)押定期存款戶余額（C）為限。A、80%B、95%C、90%D、85%

42、南珠卡銷卡時(shí)必須先銷（C）。A、主卡B、聯(lián)名卡C、附卡D、儲(chǔ)值卡43、對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得征收個(gè)人所得稅，適用稅率為（B）。A、17%B、20%C、27%D、33%44、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的實(shí)施日為（B）。

A、1993.11.1B、1993.3.1C、1994.3.1D、1994.11.145、南珠卡一個(gè)卡號(hào)可以對(duì)應(yīng)（D）個(gè)定期整存整取儲(chǔ)蓄帳號(hào)。A、1B、3C、5個(gè)D、多個(gè)46、1999年3月以后存入的定期儲(chǔ)蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇調(diào)整利率（D）。A、調(diào)高時(shí)分段計(jì)息B、調(diào)低時(shí)分段計(jì)息C、不論調(diào)高調(diào)低，均按支取日銀行掛牌公告的活期存款利率計(jì)付D、不論調(diào)高調(diào)低，均按存單開戶日所定利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息。

47、存款人死亡后，無(wú)法定繼承人又無(wú)遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓�證機(jī)關(guān)證明，按（C）規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工存款，上繳國(guó)庫(kù)收歸國(guó)有。

A、公證機(jī)關(guān)B、人民法院C、財(cái)政部門D、國(guó)務(wù)院48、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款一般（A）元起存，存期分為一年、三年、五年。A、5B、10C、50D、500049、儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)的范圍：（B）

A、辦理口頭掛失、書面掛失B、補(bǔ)登折、換折C、修改密碼和密碼掛失D、凍結(jié)、止付50、在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國(guó)務(wù)院的規(guī)定，可以使用（A）A、同城特約委托收款B、委托收款C、特種轉(zhuǎn)賬傳票D、電劃補(bǔ)充報(bào)單51、單位定期存款起存金額（C）元，多存不限，實(shí)行利隨本清計(jì)息辦法。A、5000元B、1000元C、10000元D、201*元

52、單位定期存款到期日，如適逢法定假日，銀行可接受單位在（B）辦理轉(zhuǎn)賬支取，仍按原利率計(jì)息，存期視同到期，但手續(xù)仍按提前支取辦理。

A、節(jié)假日B、節(jié)假日前一天C、到期日D、節(jié)假日后營(yíng)業(yè)日

53、企事業(yè)單位協(xié)定存款利率按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，協(xié)議期間遇國(guó)家利率調(diào)整，銀行按（A）的利率按季計(jì)息。

A、結(jié)息日中國(guó)人民銀行掛牌公告B、協(xié)議簽訂日中國(guó)人民銀行掛牌公告C、存入日中國(guó)人民銀行掛牌公告D、支取日中國(guó)人民銀行掛牌公告

54、商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運(yùn)用。這種功能被稱為商業(yè)銀行的（A）功能。

A、信用中介B、支付中介C、信用創(chuàng)造D、金融服務(wù)

55、我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，承諾在加入（B）年后允許外資銀行對(duì)中國(guó)企業(yè)辦理人民幣業(yè)務(wù)。A、1B、2C、4D、5

56、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)掌握著銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，直接對(duì)（B）負(fù)責(zé)。

A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、董事長(zhǎng)57、商業(yè)銀行最主要的經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源是（B）

A、同業(yè)拆借B、貸款業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)D、代理業(yè)務(wù)

58、按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸款被稱作（B）。A、短期貸款B、中期貸款C、長(zhǎng)期貸款D、中短期貸款59、按照貸款五級(jí)分類的方法，下列屬于不良貸款的是（D）。A、逾期貸款B、呆滯貸款C、關(guān)注D、次級(jí)

60、由出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)被稱為（A）A、銀行匯票B、商業(yè)匯票C、銀行本票D、支票61、下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算方式的是（A）

A、支票結(jié)算B、匯兌結(jié)算C、托收D、信用證結(jié)算62、銀行作為保證人向受益人開立的保證書被稱為（B）A、信用證B、銀行保函C、托收D、貸款承諾63、下列各項(xiàng)比例指標(biāo)中，反映銀行盈利性的比例指標(biāo)是（C）。

A、資本率B、杠桿比率C、資產(chǎn)收益率D、呆賬準(zhǔn)備金與貸款比率

64、按人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)同一客戶貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過(guò)（B）。A、8%B、10%C、50%D、100%65、商業(yè)銀行總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額被稱為銀行的（C）。

A、實(shí)收資本B、最低資本C、所有者權(quán)益D、資本公積金66、下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是（D）。A、國(guó)債B、同業(yè)拆借C、商業(yè)票據(jù)D、同業(yè)存款

67、下面是幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低為標(biāo)準(zhǔn)的排序，其中正確的是（B）。A、現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國(guó)債B、現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國(guó)債C、現(xiàn)金、短期國(guó)債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借D、現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國(guó)債、短期同業(yè)拆借68、下列貨幣政策工具中效果最猛烈的是（A）

A、法定存款準(zhǔn)備金率B、再貼現(xiàn)政策C、直接信用控制D、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)一步69、目前，國(guó)際金融市場(chǎng)的核心是（D）

A、外匯市場(chǎng)B、貨幣市場(chǎng)C、資本市場(chǎng)D、歐洲貨幣市場(chǎng)70、按目前中國(guó)人民銀行公布的貨幣層次劃分口徑，M1包括（D）A、現(xiàn)金B(yǎng)、活期存款C、儲(chǔ)蓄存款D、A、B之和E、A、C之和71、有價(jià)證券的二級(jí)市場(chǎng)是指（D）

A、貨幣市場(chǎng)B、證券發(fā)行市場(chǎng)C、資本市場(chǎng)D、證券轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)72、銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的期限一般不超過(guò)（A）

A、1個(gè)月B、7天C、4個(gè)月D、1年

73、用以反映債權(quán)債務(wù)或權(quán)利責(zé)任已經(jīng)形成，但尚未涉及資金增減變化的會(huì)計(jì)事項(xiàng)以及保管債券、單證等事項(xiàng)的是（B）

A、表內(nèi)科目B、表外科目C、資產(chǎn)科目D、負(fù)債科目

74、華聯(lián)商廈本計(jì)息期存款計(jì)息積數(shù)88602300元，本月一筆轉(zhuǎn)帳貸方傳票1000元記賬串戶，串入該單位存款賬戶，該筆錯(cuò)賬本月5日發(fā)生，本月10日發(fā)現(xiàn)并調(diào)整。計(jì)算累計(jì)計(jì)息積數(shù)時(shí)應(yīng)（D）A、調(diào)增6000元B、調(diào)減6000元C、調(diào)增5000元D、調(diào)減5000元

75、某單位定期存款一筆，金額100000元，201*年3月10日存入，定期1年，存入時(shí)1年期存款利率2.25%，活期存款利率0.99%。該單位于201*年3月20日支取該筆存款本息，201*年2月21日1年期存款利率調(diào)

整為1.98%，活期存款利率調(diào)整為0.72%。該筆存款利息計(jì)算時(shí)（B）

A、存期內(nèi)利率2.25%，過(guò)期部分的利率0.99%B、存期內(nèi)利率2.25%，過(guò)期部分的利率0.72%C存期內(nèi)利率2.25%，過(guò)期部分的利率1.98%D、存期內(nèi)利率1.98%，過(guò)期部分的利率0.72%76、下列票據(jù)中，不得轉(zhuǎn)讓的是（D）。

A、轉(zhuǎn)賬支票B、劃掉“現(xiàn)金”二字的銀行本票

C、銀行承兌匯票D、大寫金額前填明“現(xiàn)金”的銀行匯票77、銀行承兌匯票的付款人是（C）

A、商業(yè)匯票的出票人B、匯票的背書人C、承兌銀行D、持票人78、下列引起商業(yè)銀行在人民銀行的存款賬戶余額減少的業(yè)務(wù)有（A）。A、歸還再貸款B、取得再貸款C、調(diào)減財(cái)政存款D、取得再貼現(xiàn)二、多項(xiàng)選擇題

1、帳務(wù)每日核對(duì)包括（ABD）

A總分核對(duì)B現(xiàn)金核對(duì)C帳卡核對(duì)

E固定資產(chǎn)核對(duì)F內(nèi)外帳核對(duì)D重要空白憑證及有價(jià)單證核對(duì)2、支票一律記名，支票上（ABD）要素不得更改，更改的支票無(wú)效。A出票金額B收款人帳號(hào)C收款人名稱D出票日期E付款人帳號(hào)F付款人名稱3、以下可以掛失止付的票據(jù)是（ACD）。

A、已作限制不準(zhǔn)背書的商業(yè)匯票B、轉(zhuǎn)帳銀行匯票C、現(xiàn)金本票D、轉(zhuǎn)賬支票4、下列業(yè)務(wù)中哪些業(yè)務(wù)屬于特殊業(yè)務(wù)。（CDE）

A、續(xù)存B、活期開戶C、當(dāng)日沖正D、掛失E、解凍5、以下結(jié)算品種屬于同城結(jié)算方式的有（ABC）。

A、特約委托收款B、銀行本票C、支票D、全國(guó)銀行匯票6、單位定期存款的期限有（ABD）檔。

A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、9個(gè)月D、1年E、2年F、3年7、南珠卡活期主帳戶必須與卡內(nèi)（CDE）帳戶同屬開卡網(wǎng)點(diǎn)。

A、定期存款B、定活兩便存款C、存貸通貸款D、小額便利貸款E、個(gè)人消費(fèi)貸款8、金鹿卡中帳戶約定轉(zhuǎn)存分為（ACD）。

A、定期轉(zhuǎn)定期B、活期轉(zhuǎn)活期C、定期轉(zhuǎn)活期D、活期轉(zhuǎn)定期9、卡卡對(duì)轉(zhuǎn)交易可到我行（ABCD）辦理。

A、非開戶網(wǎng)點(diǎn)B、ATMC、電話銀行D、開戶網(wǎng)點(diǎn)10、CDM和ATM的中文含義分別是（BC）。

A、自動(dòng)打卡機(jī)B、自動(dòng)存款機(jī)C、自動(dòng)取款機(jī)D、自動(dòng)打印機(jī)

11、現(xiàn)行法律、行政法規(guī)規(guī)定我國(guó)有權(quán)扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的部門有（BCD）。A、公安機(jī)關(guān)B、法院C、海關(guān)D、稅務(wù)機(jī)關(guān)12、目前我行電話銀行主要功能有：（ABC）。

A、查詢帳戶余額B、金鹿卡卡卡轉(zhuǎn)帳C、金鹿卡卡內(nèi)轉(zhuǎn)帳D、修改帳戶密碼13、只限于同城交換區(qū)域內(nèi)使用的票據(jù)：（BC）

A、銀行匯票B、銀行本票C、支票D、商業(yè)匯票14、不能背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有：（ABC）

A、指定代理付款行的銀行本票B、現(xiàn)金支票C、現(xiàn)金銀行匯票D、商業(yè)匯票15、下列票據(jù)中出票人為企業(yè)的是（ACD）

A、支票B、銀行匯票C、銀行承兌匯票D、商業(yè)承兌匯票16、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是（B、C）

A、具有使用價(jià)值的商品B、特殊的商品C、貨幣資金和貨幣資本17、商業(yè)銀行的職能（A、B、C、D）

A、信用中介職能B、支付中介職能C、創(chuàng)造信用職能D、金融服務(wù)職能18、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（A、B、D）

A、盈利性原則B、流動(dòng)性原則C、效益性原則D、安全性原則

19、中國(guó)人民銀行于1996年12月22日頒布了《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)的考核辦法的通知》，決定自1997年1月1日起執(zhí)行。該指標(biāo)體系中商業(yè)銀行的資本充足率指標(biāo)（本外幣合并考核）規(guī)定為：資本指標(biāo)大于等于（B），核心資本指標(biāo)大于等于（C）。A、6%B、8%C、4%D、10%20、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要種類（A、C、D）

A、非存款性短期負(fù)債B、投資C、金融債券D、存款負(fù)債

21、在結(jié)息期內(nèi)，單位協(xié)定存款結(jié)算戶的日平均余額低于最低留存額，按結(jié)算日或清戶日中國(guó)人民銀行掛牌公告的（B）利率計(jì)息；超過(guò)最低留存額的部分，按掛牌公告的（A）利率計(jì)息。A、協(xié)定存款B、活期存款C、定期存款D、通知存款

22、企事業(yè)單位人民幣通知存款最低起存金額為（C）萬(wàn)元，最低支取金額為（A）萬(wàn)元。A、10B、5C、50D、20

23、與普通零存整取相比，教育儲(chǔ)蓄有以下（A、B、C、D）有利于客戶的方面：A、優(yōu)先發(fā)放助學(xué)金貸款B、提前支取享受計(jì)息的優(yōu)惠C、利率優(yōu)惠D、免征利息稅24、銀行信用具有的特點(diǎn)（A、C、D）

A、銀行信用是間接融資信用。B、銀行信用期限長(zhǎng)短均可。C、銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用。D、銀行信用的主體包括銀行、其它金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)以及個(gè)人等。

25、利息的計(jì)算方法有兩種：?jiǎn)卫�和�?fù)利計(jì)算法。設(shè)P為本金，R為利息率，N為期限，I為利息，A表示本利之和，則用復(fù)利計(jì)算利息的公式為：（B、D）

A、I=P×R×NB、A=P（1+R）C、A=P(1+R×N)D、I=P[（1+R）-1]26、利息率的決定及影響因素：（B、C、D、E、F）

A、市場(chǎng)利率B、平均利潤(rùn)率C、借貸資本的供求關(guān)系D、物價(jià)水平E、國(guó)際利率F、法律制度和國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策

27、中央銀行的地位和它擔(dān)負(fù)的特殊任務(wù)決定了它具有特殊的職能：（B、C、D）A、中央銀行是政府的銀行B、中央銀行是發(fā)行的銀行C、中央銀行是銀行的銀行D、中央銀行是國(guó)家的銀行

28、下列結(jié)算工具中，持票人向銀行要求付款時(shí)不需要背書的是（C、D）。A、銀行匯票B、商業(yè)匯票C、現(xiàn)金支票D、轉(zhuǎn)賬支票

29、票據(jù)被拒付后，票據(jù)持有人只能向出票人行使追索權(quán)的票據(jù)是（A、B）。A、銀行本票B、支票C、銀行匯票D、商業(yè)匯票

30、票據(jù)被拒付后，匯票持有人在匯票有效期內(nèi)可以行使追索權(quán)的當(dāng)事人是（A、B、C）。A、出票人B、背書人C、承兌人D、付款人31、下列各項(xiàng)中屬于銀行表外業(yè)務(wù)的是（A、C）

A、貸款承諾B、代收費(fèi)用C、擔(dān)保D、個(gè)人理財(cái)

32、下列各項(xiàng)比例指標(biāo)中，反映銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是（A、B）。

A、資本充足率B、存貸款比率C、資產(chǎn)收益率D、各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率33、結(jié)算業(yè)務(wù)包括（B、C）

A、承兌業(yè)務(wù)B、匯兌業(yè)務(wù)C、信用證業(yè)務(wù)D、代理業(yè)務(wù)34、貨幣政策的三要素是指（B、C、D）

A、傳導(dǎo)機(jī)制B、政策工具C、中介指標(biāo)D、政策目標(biāo)

NN

35、我國(guó)金融體系改革的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)（A、B、D）

A、政策性金融與商業(yè)性金融分離B、以國(guó)有商業(yè)銀行為主體C、以四大專業(yè)銀行為主體D、多種金融機(jī)構(gòu)并存E、以非銀行金融機(jī)構(gòu)為主體

36、國(guó)際貨幣基金組織會(huì)員國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備，一般可分為（A、B、C、E）

A、黃金儲(chǔ)備B、外匯儲(chǔ)備C、在IMF的儲(chǔ)備頭寸D、歐洲貨幣單位F、特別提款權(quán)

37、貨幣制度的基本類型有（A、B、D、E）

A、銀本位制B、復(fù)本位制C、銀行券制D、金本位制E、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度38、可作為商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的有（A、B、D）

A、在同業(yè)存款B、超額存款準(zhǔn)備C、短期有價(jià)證券D、庫(kù)存現(xiàn)金39、下列關(guān)于利息的理解中正確的是（B、D）A、利息只存在于資本主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系中B、利息屬于信用范疇

C、利息的本質(zhì)是對(duì)價(jià)值時(shí)差的一種補(bǔ)償

D、利息就本質(zhì)而言，是剩余價(jià)值的一種特殊表現(xiàn)形式

40、金融創(chuàng)新對(duì)金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)，是通過(guò)以下（A、B、C、D）A、提高金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率B、提高金融市場(chǎng)的運(yùn)作效率C、增強(qiáng)金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展能力D、增強(qiáng)金融作用力三、判斷題：

1、申請(qǐng)人或收款人為個(gè)人的，不得申請(qǐng)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行本票。（×）訂正：申請(qǐng)人或收款人為個(gè)人的，可以申請(qǐng)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行本票。

2、支票上的各要素必須由出票人記載，不得授權(quán)補(bǔ)記。（×）訂正：支票上的各要素必須由出票人授權(quán)，可以補(bǔ)記。

3、背書日期是相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，如果欠缺記載，背書無(wú)效。（×）訂正：背書日期是相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，如未記載日期的，視為到期日前背書。（√）

5、憑證的傳遞必須準(zhǔn)確及時(shí)，手續(xù)嚴(yán)密，辦妥交接，明確責(zé)任，先外后內(nèi)，先急后緩。（√）6、各支行在受理三省一市匯票時(shí)都應(yīng)采用見票即付方式辦理。（√）7、支票的出票金額、出票日期和收款人名稱不得更改，更改的支票無(wú)效。（√）8、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起15日內(nèi)提示付款。（×）訂正：支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款。

9、空白定額本票屬于有價(jià)單證，空白不定額本票屬于重要空白憑證。（√）10、人民檢察院可以對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。（×）

訂正：現(xiàn)行法律、行政法規(guī)規(guī)定我國(guó)有權(quán)扣劃單位、個(gè)人存款的部門有法院、海關(guān)和稅務(wù)機(jī)關(guān)。11、11月11日（星期一），銀行受理了客戶提交的簽發(fā)日期為10月30日的轉(zhuǎn)帳支票并予以解付。（×）訂正：11月8日（星期五）為到期日。

12、銀行本票和支票僅限于出票人向其票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的收款人出票。（√）13、現(xiàn)金銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但其背書必須連續(xù)。（×）訂正：現(xiàn)金銀行匯票不能背書轉(zhuǎn)讓。

14、商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。（√）

15、如305900.53應(yīng)寫成人民幣叁拾萬(wàn)伍仟玖佰元零伍角叁分，或?qū)懗扇嗣駧湃�拾萬(wàn)零伍仟玖佰元伍角叁分。（√）16、委托收款在同城、異地均可以使用。（√）

4、票據(jù)出票大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。

17、金鹿卡內(nèi)的貸款帳戶必須與卡內(nèi)活期主帳戶同屬開卡網(wǎng)點(diǎn)。（√）18、客戶可持金鹿卡在我行任一網(wǎng)點(diǎn)開通電話銀行服務(wù)功能。（√）19、定活兩便儲(chǔ)蓄存款一般起存金額為5元，多存不限。（×）訂正：定活兩便儲(chǔ)蓄存款一般起存金額為50元，多存不限。20、儲(chǔ)而保定期儲(chǔ)蓄，可以部分提前支取，支付時(shí)只將本金付給客戶。（×）訂正：儲(chǔ)而保定期儲(chǔ)蓄，可以提前支取，但不可部提。

21、儲(chǔ)戶須持本人身份證到開戶所辦理撤消掛失。（×）訂正：儲(chǔ)戶持本人身份證辦理撤消掛失，可以到我行任何網(wǎng)點(diǎn)辦理22、一卡通銷卡時(shí)，卡內(nèi)貸款戶余額必須為零。（√）

23、客戶申請(qǐng)辦理附卡時(shí)，應(yīng)由主卡持卡人憑有效身份證申請(qǐng)辦理。（√）

24、個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款手續(xù)辦妥后，應(yīng)在電腦內(nèi)對(duì)此存單做凍結(jié)交易。（×）訂正：個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款時(shí)，應(yīng)在電腦內(nèi)對(duì)此存單做止付交易。

25、客戶可向我行任一網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)開通存貸通貸款功能。（√）

26、某儲(chǔ)戶死亡后，合法繼承人為證明自己的身份并提取該存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑以辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。（√）

27、客戶申請(qǐng)主卡有無(wú)折開卡和有折開卡兩種開卡類型。（√）28、發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款應(yīng)歸還原主，在沒有找到原主以前，可以先寄庫(kù)。（×）訂正：根據(jù)出納錯(cuò)款處理的有關(guān)規(guī)定：長(zhǎng)款不得寄庫(kù)，短款不得空庫(kù)。29、保證制度適用于匯票和本票。（√）30、銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)。（√）

31、通知存款如果客戶部分支取后留存部分高于最低起存金額，需要重新填寫通知存款單，從支取日開始計(jì)算存期。（×）

訂正：通知存款如果客戶部分支取后留存部分高于最低起存金額，需要重新填寫通知存款單，從原開戶日開始計(jì)算存期。

32、付款人或承兌人死亡或宣告破產(chǎn)，使得付款或承兌事實(shí)上不可能時(shí)，票據(jù)持有人承擔(dān)損失。（×）訂正：付款人或承兌人死亡或宣告破產(chǎn)，使得付款或承兌事實(shí)上不可能時(shí)，視為票據(jù)的拒付行為。拒付后，匯票的持有人在匯票的有效期內(nèi)對(duì)出票人、背書人和承兌人均有追索權(quán)；支票和本票的持有人向出票人追索。

33、利息是在信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一個(gè)社會(huì)范疇，它是使用借貸資金的價(jià)格，隨著信用關(guān)系的產(chǎn)生而產(chǎn)生，并隨著信用關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展。（×）

訂正：利息是在信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，它是使用借貸資金的價(jià)格，隨著信用關(guān)系的產(chǎn)生而產(chǎn)生，并隨著信用關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展。

34、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。（√）

35、我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人體制，所以商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)沒有對(duì)外簽約的權(quán)力。（×）訂正：我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人體制，總行具有統(tǒng)一的對(duì)外簽約權(quán)。但是，分支機(jī)構(gòu)對(duì)于一般的契約，如一定金額以下的貸款、開立賬戶等經(jīng)常性業(yè)務(wù)契約，享有簽約的權(quán)力。36、商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其獲取收入的惟一來(lái)源。（×）

訂正：商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其獲取收入的主要來(lái)源，但不是惟一的來(lái)源。因?yàn)殂y行收入來(lái)源中，還有一大部分來(lái)自于銀行通過(guò)提供服務(wù)，如匯兌、結(jié)算、代收代付等業(yè)務(wù)而獲取的收入。37、負(fù)債是商業(yè)銀行資金的全部來(lái)源。（×）

錯(cuò)誤。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來(lái)源。銀行負(fù)債的全部來(lái)源應(yīng)該是狹義負(fù)債和自有資金之和，即廣義負(fù)債。38、存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要和最穩(wěn)定的負(fù)債業(yè)務(wù)。（×）

錯(cuò)誤。存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債主體，但是存款負(fù)債具有極大的不穩(wěn)定性。因?yàn)榇婵钍谴婵钊藭?/p>

時(shí)存放在銀行的資金，何時(shí)存取，存取多少，完全取決于存款人的意愿。39、商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。（√）40、借助于表外業(yè)務(wù)，銀行能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。（√）

41、如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過(guò)了75%，只能通過(guò)嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來(lái)降低。（×）錯(cuò)誤。降低存貸款比例的途徑有兩種：一是通過(guò)按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模；另一種方法就是積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。四、實(shí)務(wù)題：

1、1998年1月1日存入本金30000元的定期存款，存期為一年，到期應(yīng)付客戶多少利息？并作出銷戶會(huì)計(jì)分錄（一年期定期儲(chǔ)蓄年利率2.25%）（4分）

到期應(yīng)付客戶利息：30000×2.25%=675元借：20501定期存款30000元借：26001應(yīng)付利息應(yīng)付定期存款息675元貸：201活期存款30675元

2、A支行受理了開戶企業(yè)簽發(fā)50萬(wàn)元本票的申請(qǐng)。要求：作出A支行出票及當(dāng)天兌付結(jié)清票款的會(huì)計(jì)分錄。（2分）

出票時(shí)：借：201活期存款申請(qǐng)人賬戶500000元貸：252開出本票500000元兌付結(jié)清票款時(shí)：借：252開出本票500000元貸：408同城交換資金清算500000元

3、某化工廠于3月25日取得A支行短期抵押貸款150萬(wàn)元，抵押物房產(chǎn)評(píng)估后為300萬(wàn)元，貸款到期日為7月30日�；�工廠于7月30日開出轉(zhuǎn)帳支票歸還100萬(wàn)元貸款。（4分）

要求：（1）作出A支行貸款發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄；

（2）作出化工廠歸還部分借款及拖欠逾期貸款的會(huì)計(jì)分錄。貸款發(fā)放時(shí)：借：125短期抵押質(zhì)押貸款1500000元貸：201活期存款1500000元?dú)w還部分借款時(shí)：借：201活期存款1000000元貸：125短期抵押質(zhì)押貸款1000000元拖欠逾期貸款時(shí)；借：13001逾期貸款500000元貸：125短期抵押質(zhì)押貸款500000元

4、1999年7月1日存入5000元定活兩便儲(chǔ)蓄存款，201*年2月1日銷戶，應(yīng)付客戶多少利息？（半年期定期年利率2.16%，活期年利率0.99%）并作出銷戶會(huì)計(jì)分錄（4分）。

應(yīng)付利息：5000元×（2.16%÷12×7）×0.6=37.8元應(yīng)付利息稅：37.8×20%=7.56元應(yīng)付客戶利息：37.8－7.56=30.24元

1借：21102定活兩便儲(chǔ)蓄存款5000元○

貸：現(xiàn)金5000元2借：52103活期儲(chǔ)蓄存款利息支出37.8元○

貸：應(yīng)付利息稅7.56元貸；現(xiàn)金30.24元

5、B支行下午受理本行客戶提交已作背書的一份建行三省一市匯票，金額為10萬(wàn)元，審核無(wú)誤后作賬務(wù)處理。請(qǐng)寫出B支行有關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。

借：139其他應(yīng)付款10萬(wàn)元貸：201活期存款10萬(wàn)元

6、A支行于7月1日受理了一筆銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)。匯票簽發(fā)日期為6月1日，金額為100萬(wàn)元，到期日為

12月1日，貼現(xiàn)利率為4.2%。請(qǐng)計(jì)算貼現(xiàn)利息，并寫出A支行辦理該貼現(xiàn)的會(huì)計(jì)分錄。

貼現(xiàn)利息：100萬(wàn)元×156天×（4.2%÷360）=18200元借：12901貼現(xiàn)100萬(wàn)元貸：50107貼現(xiàn)利息18200元貸：201活期存款981800元

7、A支行一持南珠卡客戶在農(nóng)行ATM機(jī)上取款1000元。根據(jù)以上業(yè)務(wù)事實(shí)，編制A支行及總行營(yíng)業(yè)部清算中心的有關(guān)會(huì)計(jì)分錄。

A支行：借：211活期儲(chǔ)蓄存款1000元

貸：40702儲(chǔ)蓄通存通兌資金清算1000元清算中心：借：40711支行存放備付金1000元

貸：110存放中央銀行準(zhǔn)備金存款1000元A支行：借：416轄內(nèi)往來(lái)1000元

貸：40703存放總行備付金1000元

借：40702儲(chǔ)蓄通存通兌資金清算1000元

貸：416轄內(nèi)往來(lái)1000元

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》知識(shí)題

一、判斷題

1、基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，存款人中不包括個(gè)

人。√

2、儲(chǔ)蓄賬戶可以辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，也可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算�！�

訂正：儲(chǔ)蓄帳戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

3、銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

√

4、證券交易結(jié)算資金申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本

存款賬戶開戶登記證和財(cái)政部門的證明�！�

5、訂正：證券交易結(jié)算資金申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、

基本存款賬戶開戶登記證和證券公司或證券管理部門的證明。

6、一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶不可以辦理現(xiàn)金繳

存和現(xiàn)金支取�！�

7、存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶。√

8、單位銀行結(jié)算賬實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后存款人可以在銀行開立多個(gè)基本存款賬戶�！�

訂正：?jiǎn)挝汇y行結(jié)算賬實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后存款人只可在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶

9、基本建設(shè)資金可以開立基本存款賬戶，財(cái)政預(yù)算外資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金可以開立專用存款賬

戶。×

訂正：基本建設(shè)資金不可以開立基本存款帳戶，但可以開專用存款帳戶。財(cái)政預(yù)算外資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金可以開立專用存款賬戶

10、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中的存款人，是指在中國(guó)境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部

隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)和個(gè)體工商戶�！�

11、訂正：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中的存款人，是指在中國(guó)境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)

體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個(gè)體工商戶和自然人。

12、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理存取款業(yè)務(wù)的存款賬戶�！�

訂正：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。

13、因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱�！�

14、一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的

銀行結(jié)算賬戶�！�

15、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收

入和支出的資金。√

16、銀行負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)

開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為�！�

17、本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣存款賬戶�！�

訂正：本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

18、個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理�！�

訂正：個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

19、中國(guó)人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門�！�

20、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶。√21、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)不可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶�！�

訂正：?jiǎn)挝辉O(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具其主管部門的基本存款帳戶開戶登記證和批文。

22、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)不可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶。×

訂正：異地常設(shè)機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開立基本存款帳戶，但應(yīng)出具其駐地政府主管部門的的批文。

23、團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶�！�24、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金可以申請(qǐng)開立一般存款賬戶�！�

訂正：收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶，但不可立一般存款帳戶。

25、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶。√26、基本建設(shè)資金不可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶�！�27、個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶不納入本《辦法》管理�！�28、單位定期存款賬戶納入本《辦法》管理�！�

訂正：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵钯~戶不納入本《辦法》管理。

29、存款人開立一般存款賬戶沒有數(shù)量限制，但不能在存款人基本存款賬戶的開戶銀行開立。√

30、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶仍具有活期儲(chǔ)蓄功能，開戶銀行對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶計(jì)付活期利息，存款人須依法

繳納利息稅�！�

31、企業(yè)法人申請(qǐng)開立基本存款賬戶，必須向銀行出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本�！�

32、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立基本存款賬戶必須向銀行出具應(yīng)出具其外地政府主管部門的批文�！�

訂正：外地常設(shè)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立基本存款賬戶必須向銀行出具其駐地政府主管部門的批文

33、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)申請(qǐng)開立基本存款賬戶必須向銀行出具社會(huì)團(tuán)體登記證書�！�

訂正：居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)申請(qǐng)開立基本存款賬戶必須向銀行出具其主管部門的批文或證明。

34、軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)申請(qǐng)開立基本存款賬戶必須向銀行出具軍隊(duì)

軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。√

35、中國(guó)居民申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶可以向銀行出具臨時(shí)身份證。√36、存款人可以在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶�！�

37、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過(guò)1萬(wàn)元的，應(yīng)向其開戶銀行提供有

關(guān)付款依據(jù)。×

訂正：?jiǎn)挝粡钠溷y行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)向其開戶銀行提供有關(guān)付款依據(jù)。

38、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行，應(yīng)對(duì)

存款人給予警告并處以5000元的罰款�！�

39、存款人開立銀行結(jié)算帳戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)�！�

訂正：存款人開立單位銀行結(jié)算帳戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。

40、行政事業(yè)單位開立專用存款帳戶需經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)，但該帳戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)無(wú)需審批�！�

訂正：行政事業(yè)單位開立專用存款帳戶需經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)，需支取現(xiàn)金的，應(yīng)同時(shí)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行批準(zhǔn)。

41、臨時(shí)存款帳戶在規(guī)定的期限內(nèi)，具有基本存款帳戶相同的功能�！�

二、單選題

1、銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起幾個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行：B

A、2B、3C、7D、15

２、臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)幾年：B

B、1B、2C、3D、5

３、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起幾個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)：C

C、1B、2C、3D、5

4、存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于幾個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件,單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于幾個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明：D

A、3、3B、3、5C、5、2D、5、5

5、銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于幾個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告：B

Ａ、1B、2C、3D、5

6、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后幾年：B

A、5B、10C、15D、永久

7、銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)在撤銷賬戶之日起幾日內(nèi)向人民銀行報(bào)告：A

A、2B、3C、5D、7

8、銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起幾日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理：D

A、5B、10C、15D、30

9、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入何種性質(zhì)存款賬戶管理C

A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時(shí)存款賬戶10、存款人開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實(shí)行何種制度？CA、審批制度B、備案制度C、核準(zhǔn)制度D、市場(chǎng)準(zhǔn)入制度

11、符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起幾個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行備案？C

A、2B、3C、5D、7

12、中國(guó)人民銀行應(yīng)于幾個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核？符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送銀行。A

A、2B、3C、5D、7

13、存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉或注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的應(yīng)于幾個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。C

A、2B、3C、5D、7

14、存款人在臨時(shí)存款帳戶的有效期內(nèi)，向開戶銀行提出延長(zhǎng)帳戶使用期限的申請(qǐng)，經(jīng)人行核準(zhǔn)后展期，但最長(zhǎng)（含展期）不得超過(guò)幾年。B

A、1B、2C、3D、半

15、單位定期存款的期限分三個(gè)月、六個(gè)月、一年三個(gè)檔次，起存金額為B

A、5仟元B、1萬(wàn)元C、1.5萬(wàn)元D、2萬(wàn)元

16、銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門是：A

A、中國(guó)人民銀行B、中國(guó)銀監(jiān)委C、中國(guó)證監(jiān)委D、各家商業(yè)銀行17、單位設(shè)立的非獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)哪種存款賬戶。D

A、基本存款帳戶B、臨時(shí)存款帳戶C、專用存款帳戶D、一般存款帳戶18、下列哪種存款帳戶具有與基本存款帳戶相同的功能。A、一般存款帳戶B、專用存款帳戶C、臨時(shí)存款帳戶三、多選題

1、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為：ABCD

A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時(shí)存款賬戶E、結(jié)算存折

2、下列哪幾種情況存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：ABC

A、異地建筑施工企業(yè)B、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)C、注冊(cè)驗(yàn)資D、臨時(shí)資金需要3、下列哪幾種情況，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：ABCA、使用支票、信用卡等信用支付工具的

B、辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的

C、在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。４、企業(yè)法人申請(qǐng)開立基本存款賬戶,必須應(yīng)向銀行出具下列哪些材料：ABCDE

Ａ、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正B、開戶申請(qǐng)書C、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件，授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。D、企業(yè)代碼證E、稅務(wù)登記證

5、異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，申請(qǐng)辦理臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列哪些證明文件：ABC

A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本B、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門的批文

C、基本存款賬戶開戶登記證D、單位所在地人民銀行同意開立臨時(shí)賬戶的意見

6、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列哪些文件：ABC

A、

其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件B、基本存款賬戶開戶

C、主管部門批文D、人民銀行批準(zhǔn)開立賬戶的批文

7、下列情形哪些之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：ABCDＡ、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。B、注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的。C、因遷址需要變更開戶銀行的。D、其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。8、存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列哪些行為：ABC

A、違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

B、偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。C、違反本辦法規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶。

D、超過(guò)期限或未向中國(guó)人民銀行報(bào)送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

9、銀行有下述哪些所列行為之一的，給予警告，并處以5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：B、CA、利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。

B、違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

C、明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)。

D、出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

10、存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列哪些行為：ABCDEF

A、違反本辦法規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。B、違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。C、利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。D、出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

Ｅ、從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。Ｆ、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。11、違反本辦法規(guī)定第六十七條，提供虛假開戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶，儲(chǔ)蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等，將處以怎樣的懲罰：ACDA、給予警告B、并處以5000元以上5萬(wàn)元以下的罰款。

C、對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分。D、情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

12、下列哪些可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：ABCD

A、工資、獎(jiǎng)金收入。B、證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。C、保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。D、納稅退還。

13、銀行應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)和證明文件的什么進(jìn)行認(rèn)真審查：ABC

A、真實(shí)性B、完整性C、合規(guī)性D、合理性

14、違反本辦法規(guī)定，偽造、變?cè)�、私自印制開戶登記證的存款人，應(yīng)處怎樣的懲罰？BCDA、情節(jié)較輕者口頭警告B、屬非經(jīng)營(yíng)性的處以1000元罰款；

C、屬經(jīng)營(yíng)性的處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款；D、構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任；15、銀行結(jié)算賬戶按存款人分為：CD

Ａ、郵政儲(chǔ)蓄賬戶B、證券結(jié)算賬戶C、單位銀行結(jié)算賬戶D、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶16、無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱由哪幾部分組成？ACA、“個(gè)體戶”字樣B、“商店”字樣C、營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名17、銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂什么協(xié)議？B

A、銀行存款賬戶管理協(xié)議B、銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議C、銀行賬戶使用協(xié)議D、銀行結(jié)算賬戶保密協(xié)議18、銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記哪些事項(xiàng)？ABCDE

A、名稱B、賬號(hào)C、賬戶性質(zhì)D、開戶銀行、開戶日期E、簽章19、存款人有下列哪些情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？ABCDE

A、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

C、存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬的。D、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。E、自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。20、存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶，除應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件外還需哪些材料？ABC

A、基本存款賬戶開戶登記證B、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。C、存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。

21、存款人有哪些情形，開戶銀行應(yīng)通知存款人辦理銷戶ABCE

A、存款人一年內(nèi)累計(jì)三次或三次以上簽發(fā)空頭支票或其預(yù)留簽章不符的支票B、單位銀行結(jié)算帳戶一年內(nèi)未發(fā)生收付行為的

C、存款人被國(guó)家法定注冊(cè)登記部門吊銷執(zhí)照（或登記證）的D、存款人在多家銀行有開立帳戶的

E、開戶銀行、存款人違反《辦法》開立的銀行結(jié)算帳戶，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行認(rèn)定，需要糾正的。

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