金蝶實習報告
中國地質(zhì)大學江城學院
會計電算化實驗報告
姓名:
專業(yè):會計學
班級:38010804
學號:38010180409
指導教師:
會計電算化實驗報告
一、實驗目的
會計電算化是一門實踐性很強的學科,經(jīng)過一個學期的學習后,在掌握了一定的會計基礎知識的前提下,為了進一步鞏固理論知識,將理論與實踐有機地結(jié)合起來,隨著會計制度的日趨完善,社會對會計人員的高度重視和嚴格要求,作為一名在校的
會計專業(yè)學生,為了順應社會的要求,加強社會競爭力,也應該注重培養(yǎng)自身的素質(zhì),培養(yǎng)較強的會計工作的操作能力。實訓內(nèi)容的銜接可以有助于促進我們對會計知識形成整體的感性認識,有助于我們認識所學的本會計課程在整個會計專業(yè)課程體系中的地位、作用,增強學習的積極性。通過系統(tǒng)的模擬操作,深刻理解掌握會計核算基本知識,增強動手操作能力,為今后的學習工作打下基礎。于是學校給我們創(chuàng)造一次實訓的機會,以檢驗自己的會計知識掌握程度和鍛煉自己的操作能力,接觸社會,接觸現(xiàn)實會計職業(yè),為踏入社會工作崗位做好準備。
二、實驗任務及流程介紹
在實訓中我們從會計的基本理論入手,以掌握會計核算的基本方法和基本操作技能為主要目標,以會計核算為主線來進行實訓,這是通過理論聯(lián)系實際的實訓,以增強知識的實用性,培養(yǎng)我們扎實的會計理論基礎和實際操作能力,達到培養(yǎng)職業(yè)技能的要求。在應用金蝶K|3標準系統(tǒng)前,1,要建立一個賬套,賬套建立成功后進行系統(tǒng)設置;2,系統(tǒng)參數(shù)是設置于賬套有關的信息,如公司名稱,地址和記賬本位幣等內(nèi)容;3,基礎資料是設置錄入業(yè)務單據(jù)時要獲取的基礎資料,以提高工作效率,如,會計科目,客戶資料等內(nèi)容;4基礎資料設置完了以后,錄入賬套啟用會計期間的初始數(shù)據(jù),如會計科目的期初數(shù)據(jù)、累計數(shù)據(jù),5,初始數(shù)據(jù)錄入完成,檢查數(shù)據(jù)是否正確,是否符合啟用要求,可以結(jié)束初始化啟用帳套。6,賬套啟用后,才可以進行日常的業(yè)務處理,如憑證錄入、應收應付賬款的處理和固定資產(chǎn)的管理等操作,系統(tǒng)根據(jù)已保存的數(shù)據(jù)可生成相應的報表。一個月后的業(yè)務處理完成后,進行月末結(jié)賬,并進入下一個會計期間繼續(xù)處理業(yè)務。
三、實驗內(nèi)容及過程
一、系統(tǒng)管理
系統(tǒng)管理是金蝶K\\3管理系統(tǒng)中一個非常特殊的組成部分。它的主要功能是對用用友U8管理系統(tǒng)的各個產(chǎn)品進行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護,具體包括賬套
管理、年度賬管理、操作員及權(quán)限的集中管理、數(shù)據(jù)及運行安全的管理等幾個方面。具體操作:(1)、建立用戶
(2)、建立新賬套:這里注意賬套主管設這、分類設置、系統(tǒng)啟用設置(3)、用戶權(quán)限分配:賬套主管、會計(總賬+工資管理+公用目錄設置)、出納(出納簽字+總賬中的出納)
(4)、設置基礎檔案:分別把部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、付款條件、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行資料輸入新建的賬套內(nèi)(5)、備份賬套數(shù)據(jù)二、總賬管理
總賬管理系統(tǒng)是財務及企業(yè)管理軟件的核心系統(tǒng),適用于各行各業(yè)進行財務核算及管理工作?傎~管理系統(tǒng)的主要功能包括初始設置、憑證管理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和期末處理等。具體操作:(1)、設置控制參數(shù)
(2)、設置基礎數(shù)據(jù):會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等
(3)、期初余額錄入:錄入完后要試算,若試算不平衡則會影響下面的操作。三、工資管理
工資管理系統(tǒng)與系統(tǒng)管理共享基礎數(shù)據(jù),并將工資分攤的結(jié)果生成轉(zhuǎn)帳憑證,傳遞到總賬管理系統(tǒng),向成本核算系統(tǒng)傳送相關費用的合計數(shù)據(jù)。具體操作:(1)、建立工資賬套
(2)、基礎信息設置:人員類別、工資項目、人員檔案、銀行名稱(3)、工資類別設置:人員檔案、工資項目和計算公式(4)、工資變動輸入(5)、代扣個人所得稅(6)、工資分攤并制單
四、固定資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務的核算個管理,生成固定資產(chǎn)卡片,按月反應固定資產(chǎn)的增加,減少,原值變化及其他變動。具體操作:
(1)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設置、原是卡片錄入。
(2)、日常業(yè)務錄入:資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、生成憑證。五、應收應付款管理
應收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理客戶往來款項。應付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理供應商往來款項。具體操作:
(1)、初始化:設置賬套參數(shù)、初始設置(2)、日常處理:形成應收應付結(jié)算、轉(zhuǎn)帳處理
以上工作做完后,才返回總賬系統(tǒng)錄入原始憑證,最后結(jié)賬。
四、實驗總結(jié)及體會
這次實習為我們提供了一套真實的實驗資料,使我們置身于工作的氛圍之中,掌握了會計賬務處理的技能,提高了動手操作的能力。這次實驗使我們受益非淺。對我們以后的工作提供拉寶貴經(jīng)驗。
實習是每一個學生必須擁有的一段經(jīng)歷,它使我們在實踐中了解社會,讓我們學到了很多在課堂上根本就學不到的知識,也打開了視野,增長了見識,為我們以后進一步走向社會打下堅實的基礎.而會計是指對具體事物進行計算,記錄,收集他們的有關數(shù)據(jù)資料,通過加工處理轉(zhuǎn)換為用戶決策有用的財務信息.會計作為一門應用性的學科,一項重要的經(jīng)濟管理工作,是加強經(jīng)濟管理,提高經(jīng)濟效益的重要手段,經(jīng)濟管理離不開會計,經(jīng)濟越發(fā)展會計工作就顯得越重要.會計工作在提高經(jīng)濟在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著重要的作用,其發(fā)展動力來自兩個方面:一是社會經(jīng)濟環(huán)境的變化;二是會計信息使用者信息需求的變化.前者是更根本的動力,它決定了對會計信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求.本世紀中葉以來,以計算機技術為代表的信息技術革命對人類社會的發(fā)展產(chǎn)生了深遠的影響,信息時代已經(jīng)成為我們所處的時代的恰當寫照.在這個與時俱進的時代里,無論是社會經(jīng)濟環(huán)境,還是信息使用者的信息需要,都在發(fā)生著深刻變化.會
計上經(jīng)歷著前所未有的變化,這種變化主要體現(xiàn)在兩個方面:一是會計技術手段與方法不斷更新,會計電算化已經(jīng)或正在取代手工記賬,而且在企業(yè)建立內(nèi)部網(wǎng)情況下,實時報告成為可能.二是會計的應用范圍不斷拓展,會計的變化源于企業(yè)制造環(huán)境的變化以及管理理論與方法的創(chuàng)新,而后兩者又起因于外部環(huán)境的變化.學習好會計工作不僅要學好書本里的各種會計知識,而且也要認真積極的參與各種會計實習的機會,讓理論和實踐有機務實的結(jié)合在一起,只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會計專業(yè)人才.
實習的過程也是一種成長的過程,實習過后你就會發(fā)現(xiàn)你變了得知識面更廣,見識更廣,在實習過程中可以讓你學到好多好多在書本上學不到的東西。通過此次實習讓我提高了專業(yè)學習的積極性,讓我把以前對會計的粗淺認識轉(zhuǎn)變過來了,使我對這門學科產(chǎn)生了興趣。拓展了專業(yè)知識面。經(jīng)過一個多月的專業(yè)認知實習,使我門對會計專業(yè)的基本業(yè)務和操作有了一定的了解。對會計人員應具備的一些能力有了了解。還有身為會計人員還應具備四心那就是平常心、細心、耐心和恒心。通過這次專業(yè)認知實習,我會在有限的學習時間里,奮發(fā)向上,刻苦努力,努力塑造自生素質(zhì)和能力,把自己培養(yǎng)成對社會有用的合格人才。同學們,讓我們合著時代的腳步一起飛揚,追逐夢想!下面我從個人實習意義及對會計工作的認識作以下總結(jié),作為一名會計人員,我們應該做到
首先,需要在工作中不斷地積累經(jīng)驗,虛心向他人求教,提高業(yè)務水平;同時需要密切關注會計工作的發(fā)展方向,學習相關的法律知識,培養(yǎng)正確的法律思想,積累辨別是非的經(jīng)驗,遵紀守法,誠信做人,注重理論與實踐相結(jié)合。
其次,要有嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作是一門很精準的工作,要求會計人員需準確核算每一項會計指標,正確使用每一個公式,在學習過程中需要加強對數(shù)字的敏感度,及時發(fā)現(xiàn)問題,解決問題。
再次,要具備良好的人際交往能力,對下要收集會計信息,對上要匯報會計信息;對內(nèi)要相互配合,共同整理,對外要與社會公眾和各政府部門搞好關系。要學會為人處事,待人接物,同時也要了解相關的禮儀知識,增強與人溝通,與人交往,與人合作的能力。
最后,我要感謝所有在我實習期間幫助和指導我的前輩們,相信這次珍貴的實習經(jīng)歷會一直伴隨我以后的工作生活!扒Ю镏校加谧阆隆蓖ㄟ^這次實習,讓我更加懂得學習知識的重要性,也讓我發(fā)現(xiàn)自己身上的不足之處,所以我不會再像從前那樣等待更好的機會到來,要建立起邊學習邊就業(yè)的就業(yè)觀,敢于參與,敢于承受壓力,使自己在社會實踐中快速成長。
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會計電算化實習報告
姓名:
專業(yè):會計學
班級:37000804
學號:3700080429
指導教師:講師
《會計電算化金蝶K/3標準財務模擬實訓》實訓報告一、實訓目的
1.熟悉會計軟件的功能結(jié)構(gòu)、處理流程,掌握總賬系統(tǒng)、會計報表系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的應用,具備熟練應用金蝶會計軟件進行憑證處理、帳簿管理和使用、編輯報表公式、生成和審核報表的實際操作能力
2.熟悉會計電算化的基本知識、基本原理,能夠利用金蝶財務軟件完成系統(tǒng)初始化工作以及模擬做賬,并掌握必要的系統(tǒng)應用和維護技巧
3.能夠在實驗中分別模擬制單、出納、審核、系統(tǒng)管理員等不同角色的操作,參與其中進行不同的會計業(yè)務處理
二、實訓任務介紹
1.賬套初始化:對各個系統(tǒng)進行初始化設置。
2.用戶管理:對使用本賬套的操作員進行管理,對操作員使用的賬套進行權(quán)限控制。3.現(xiàn)金管理系統(tǒng):處理企業(yè)中日常出納業(yè)務,包括現(xiàn)金業(yè)務、銀行業(yè)務、票據(jù)管理及相
關報表等內(nèi)容,同時會計人員能在該系統(tǒng)中根據(jù)出納錄入的收付款信息生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng),并在期末銀行存款科目與銀行對賬單進行對賬處理。
4.固定資產(chǎn)管理系統(tǒng):從固定資產(chǎn)的增加、減少和變動情況登記在冊,每一變動都可生
成憑證傳遞到總賬系統(tǒng),在月末處理時可以根據(jù)固定資產(chǎn)所設定的折舊方法自動計提折舊,生成計提折舊憑證傳到總賬。
5.應收賬款管理系統(tǒng):主要管理銷售發(fā)票、應收單、應收票據(jù)、銷售收款和退款單據(jù)的
錄入、審核過程,并進行應收款項與收款單的核銷,對企業(yè)的應收賬款做出綜合管理。并根據(jù)銷售發(fā)票、應收單和收款單等原始單據(jù)生成憑證傳遞到“總賬”系統(tǒng),同時提供客戶信用管理、現(xiàn)金折扣管理、壞賬管理、抵消應付款及催收管理等功能,提供應收賬款賬齡分析、欠款分析、回款分析和資金流入預測等銷售業(yè)務的統(tǒng)計分析報表。6.應付賬款管理系統(tǒng):主要管理采購發(fā)票、應付單、應付票據(jù)和采購付款等單據(jù)的錄入、
審核過程,進行應付款項與付款單的核銷,根據(jù)采購發(fā)票、應付單和付款單等原始單據(jù)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。
7.總賬系統(tǒng):通過憑證錄入、審核和過賬后自動生成總分類賬、明細分類賬等各種賬簿
供查詢,同時接收從業(yè)務模塊所生成的憑證。
三、實訓內(nèi)容及過程
實訓內(nèi)容:用戶管理、賬套初始化、建賬套、用戶管理、總賬業(yè)務操作、應收賬款管
理系統(tǒng)的業(yè)務操作、應付賬款管理系統(tǒng)的業(yè)務操作、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的業(yè)務操作、現(xiàn)金管理系統(tǒng)的業(yè)務操作、單據(jù)報表的處理、報表和分析、期末結(jié)賬。(一)建賬套
賬套名稱為深圳市和氏電子有限公司10,會計期間為201*年。(二)賬套初始化
1、引入會計科目:選擇[系統(tǒng)設置]→[基礎資料]→[公共資料]→[科目]命令,然后在會計模板中引入“股份制企業(yè)”的會計科目(對本賬套而言)。
2、設置基礎資料:它包括公共基礎資料和各個系統(tǒng)的基礎數(shù)據(jù)進行設置。
(1)設置幣別,幣別是針對企業(yè)經(jīng)營活動所涉及的外幣,如港幣、美元進行管理。本賬
套需要設置的幣別是港幣。
(2)設置憑證字,憑證字是管理在憑證處理時所需要的憑證字類別。本賬套使用的是“記”
字憑證。
(3)設置計量單位,它是在系統(tǒng)進行存貨核算和固定資產(chǎn)資料錄入時,為個不同的存貨、
固定資產(chǎn)設置的計量標準。本賬套應設置“數(shù)量組”下的“個、塊、條、臺”和“其他組”的“輛”。
(4)設置結(jié)算方式,本賬套新增“支票“。
(5)設置設置會計會計科目。主要分為4大類:銀行、現(xiàn)金類科目,往來科目,存貨科
目,其他科目,依照要求依次設置好后即可。根據(jù)企業(yè)不斷開展業(yè)務,在啟用帳套后,涉及新的科目可以隨時增加。注意,本賬套的使用,在會計科目中要注意往來科目的設置,將會計科目受控系統(tǒng)修改為“應收應付”;將2171.01.01與2171.01.03設置為“借方余額”。然后對應收賬款、應付賬款、工資、現(xiàn)金、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行參數(shù)設置。
(6)設置核算項目。核算項目是構(gòu)成單據(jù)的必要信息,如錄入單據(jù)時需要錄入客戶、供
應商、商品、部門等信息。本賬套中需要設置客戶,供應商、部門和職員,商品,等核算科目。如果對物料的屬性設置不滿意,可以隨時進行修改。3、錄入各個模塊的初始數(shù)據(jù),進行試算平衡,然后結(jié)束初始化。(三)用戶管理
按實訓的要求,增加三名操作員并設置權(quán)限。本賬套要新增“財務組”和“出納組”兩個用戶組,并新增四名小組成員,分別屬于管理員(陶偉)、財務組(余小龍、張婷)和出納組(李林立)。
(四)總賬系統(tǒng)的業(yè)務操作
1、錄入憑證的兩種方法,一是將光標移到摘要欄直接輸入摘要;二是設置常用的摘要,以便填寫憑證。
2、掌握憑證的填制、查詢、修改、刪除、審核、過賬等業(yè)務的處理。應用總賬系統(tǒng)對憑證進行記賬,錄入銀行對賬單,查詢?nèi)沼涃~,進行銀行對賬。
3、在期末業(yè)務中,調(diào)整稅金,結(jié)轉(zhuǎn)損益,定義轉(zhuǎn)賬分錄,如制造費用科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到制造成本科目、制造成本科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品科目、庫存商品科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)成本科目。(待總賬系統(tǒng)中的所有憑證過賬后,方可進行轉(zhuǎn)賬憑證的結(jié)轉(zhuǎn))4、對機制的憑證進行審核、記賬,最后結(jié)賬。結(jié)賬的前提是,同一會計期間所有業(yè)務系統(tǒng)都已經(jīng)結(jié)賬完畢。
(五)應收賬款賬款系統(tǒng)的業(yè)務操作
1、掌握收款單、銷售發(fā)票錄入、審核、修改等業(yè)務的處理,收款單生成憑證、查詢的處理以及應收款的結(jié)算。
2、查看所有該系統(tǒng)的單據(jù),若全都已經(jīng)審核、核銷,相關單據(jù)已經(jīng)生成憑證,同時與總賬等系統(tǒng)已經(jīng)核對完畢,便可進行期末結(jié)賬。結(jié)賬完畢后系統(tǒng)進入下一會計期間。(六)應付賬款系統(tǒng)的業(yè)務操作
1、掌握采購發(fā)票、其他應付單的錄入、審核、修改等業(yè)務的處理;
2、采購發(fā)票生成憑證、查詢的處理以及應付款的結(jié)算(本賬套中1月8日無應付款,可暫不做結(jié)算處理);
3、查看所有該系統(tǒng)的單據(jù),若全都已經(jīng)審核、核銷,相關單據(jù)已經(jīng)生成憑證,同時與總賬等系統(tǒng)已經(jīng)核對完畢,便可進行期末結(jié)賬。結(jié)賬完畢后系統(tǒng)進入下一會計期間。(七)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)
在總賬系統(tǒng)的基礎上進行固定資產(chǎn)的設置,在賬套初始化時已經(jīng)設置完成,此時便可錄入原始卡片,按照新增卡片要求,選擇固定資產(chǎn)類型、錄入編號、名稱、計量單位、變動方式、原值與折舊情況等內(nèi)容。然后進行各種卡片的查詢、修改、刪除、審核,批量制單。計提本月折舊,并進行自動對賬和結(jié)賬。(八)現(xiàn)金管理系統(tǒng)
1、首先進行現(xiàn)金和銀行存款日記賬的錄入,可采用復核記賬,引入日記賬和手工日記賬三種方法;
2、與總賬對賬;為了有效管理現(xiàn)金,可錄入每日的“現(xiàn)金盤點單”;
3、若在往來賬中有使用支票、本票和匯票等各種票據(jù)以及匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算憑證,需要進行票據(jù)管理,最后結(jié)賬。(九)總賬以及各類明細賬的處理
總賬主要是錄入憑證和接收由業(yè)務模塊傳遞下來的憑證,經(jīng)過審核和過賬后生成相應
的賬簿。同時提供詳細的賬簿查詢功能,并進行科目余額表和試算平衡表的查詢。(十)報表和分析
進入報表系統(tǒng):對表的行屬性、列屬性、單元屬性、表格線、字體等進行設定,自動生成模板。雖然系統(tǒng)已經(jīng)預設了部分的報表模板,但可能由于公式中科目選擇不對或取數(shù)類型選擇不對,都會影響計算得出的數(shù)據(jù),故要掌握如何修改公式。
四、實訓總結(jié)及體會
此次的會電實訓課,使我們充分了解了金蝶財務軟件的操作要求和會計應用的步驟方法,提高了電算化實務處理能力。在上機操作的過程中,也遇到了這樣或是那樣的問題,并尋求到了解決辦法。
第一,會計科目,開始時根據(jù)資料增加和修改會計科目,等到填制憑證時菜發(fā)現(xiàn)要新增會計科目,更換操作員再進入“基礎數(shù)據(jù)”,然后更改。增加的明細科目,會把總賬科目的金額過渡到明細科目中。
第二,在設置應收賬款、應付賬款系統(tǒng)參數(shù)時,若出現(xiàn)“發(fā)票不是受控科目”這個對話框,說明在往來科目的設置中,沒有將會計科目受控系統(tǒng)修改為“應收應付”。此時應當返回到科目設置中進行修改。
第三,在錄入收款單、付款單時,要注意原始憑證上的結(jié)算方式和結(jié)算號。第四,要有效地利用身邊的資源,學會思考,不可盲目的做題。
實習的過程也是一種成長的過程,實習過后你就會發(fā)現(xiàn)你變了得知識面更廣,見識更廣,在實習過程中可以讓你學到好多好多在書本上學不到的東西。通過此次實習讓我提高了專業(yè)學習的積極性,讓我把以前對會計的粗淺認識轉(zhuǎn)變過來了,使我對這門學科產(chǎn)生了興趣,拓展了專業(yè)知識面。經(jīng)過一個多月的專業(yè)認知實習,使我們對會計專業(yè)的基本業(yè)務和操作有了一定的了解,對會計人員應具備的一些能力有了了解。還有身為會計人員還應具備四心那就是平常心、細心、耐心和恒心。我們應該相信:一分耕耘,一分收獲!同學們,讓我們合著時代的腳步一起飛揚,追逐屬于我們的夢想!
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