實(shí)訓(xùn)七 會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告——固定資產(chǎn)管理

《會(huì)計(jì)電算化原理與實(shí)務(wù)》實(shí)驗(yàn)報(bào)告

學(xué)號(hào):姓名:報(bào)告內(nèi)容1、實(shí)驗(yàn)名稱:固定資產(chǎn)管理2、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?能熟練掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理以及期末處理3、實(shí)驗(yàn)步驟:(一)建立固定資產(chǎn)子賬套（1）在用友ERP-U8中從“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”中單擊“固定資產(chǎn)”進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，首次使用該系統(tǒng)是，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示是否進(jìn)行賬套初始化，單擊“是”系統(tǒng)將引導(dǎo)完成各項(xiàng)參數(shù)的設(shè)置。（2）根據(jù)題目的數(shù)據(jù)填寫業(yè)務(wù)控制參數(shù)。(二)資產(chǎn)類別設(shè)置（1）單擊“設(shè)置”菜單下的“資產(chǎn)類別”進(jìn)入“資產(chǎn)類別設(shè)置”界面，首次進(jìn)入時(shí)資產(chǎn)類別目錄是空的。（2）單擊菜單上的“增加”按鈕，可以增加資產(chǎn)類別。輸入類別編碼，類別名稱，使用年限，凈殘值率（%）計(jì)量單位，計(jì)提屬性等資產(chǎn)類別信息。（3）單擊“保存”按鈕即可完成資產(chǎn)類別的增加。(三)增減方式設(shè)置（1）單擊“設(shè)置”菜單下的“增減方式”進(jìn)入“增減方式設(shè)置界面。（2）選定“增加方式”或“減少方式”后單擊菜單上的“增加”按鈕可以增加其他方式。（3）選中其中一種方式，單擊菜單上的“修改”按鈕，可以進(jìn)行修改，并設(shè)置“對應(yīng)入賬科目”。(四)部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置總賬系統(tǒng)在建立“會(huì)計(jì)科目”時(shí)需要建立這些對應(yīng)的明細(xì)科目。單擊菜單上的“修改”就可以設(shè)置“折舊科目”。(五)錄入原始卡片（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主界面，單擊“卡片”菜單中的“錄入原始卡片”。（2）在“資產(chǎn)類別參照”中選擇資產(chǎn)類別以及查詢方式，單擊“確定”進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片設(shè)置界面，進(jìn)行卡片錄入。(六)資產(chǎn)的變動(dòng)1.資產(chǎn)的增加（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主界面，從“卡片”菜單中選擇“資產(chǎn)增加”功能菜單。（2）選擇要增加的資產(chǎn)所屬類別，確定后顯示單張卡片編輯界面，其錄入過程與“錄入原始卡片”相同，由于新增資產(chǎn)第一個(gè)月不提折扣，折舊額為空或零。2.資產(chǎn)減少（1）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主界面，單擊“卡片”菜單，選擇“資產(chǎn)減少”進(jìn)入資產(chǎn)減少界面。（2）通過輸入資產(chǎn)編號(hào)或卡片號(hào)，然后單擊“增加”，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。按照上述步驟，分別錄入經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)4、實(shí)驗(yàn)結(jié)果與結(jié)論（1）建立了固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（2）編制會(huì)計(jì)憑證后就能行了對賬。5、實(shí)驗(yàn)心得與體會(huì)通過上會(huì)計(jì)電算化，讓我對會(huì)計(jì)這門課有了深入的了解，隨著科技的的進(jìn)步，會(huì)計(jì)不再是只停留在靠紙筆記賬，對賬的初始時(shí)代，而是通過電子記賬的方式，結(jié)合會(huì)計(jì)的專業(yè)知識(shí)和技能，用電腦完成一系列的事務(wù)，這不僅大大減輕了會(huì)計(jì)人員的勞動(dòng)量，而且它還提高了核算的速度和準(zhǔn)確度。剛開始做賬套時(shí)，一切都是那么陌生，做起來不僅吃力而且速度非常慢，一節(jié)課下來效率極低，后來，通過老師講解以及自己看書上的例題，對這門課有了大概的了解后，做賬套的速度明顯提高，如今，一路在路走來，心中滿是欣慰，通過這門課，不僅鞏固了專業(yè)知識(shí)，而且還讓我懂得面對困難不要膽怯，要勇往直前，只要踏踏實(shí)實(shí)的朝著你的目標(biāo)一步一步邁進(jìn)，成功就在不遠(yuǎn)的地方向你招手。感謝沈曉娟老師的耐心教導(dǎo)，我將會(huì)繼續(xù)努力，鞏固和提高自己的專業(yè)知識(shí)水平。成績

教師簽名批改時(shí)間年月日

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閩北職業(yè)技術(shù)學(xué)院管理系

《會(huì)計(jì)電算化》實(shí)驗(yàn)報(bào)告

目錄

實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

實(shí)驗(yàn)三總賬子系統(tǒng)的初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)四總賬子系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)五總賬子系統(tǒng)的期末處理實(shí)驗(yàn)六會(huì)計(jì)報(bào)表管理實(shí)驗(yàn)七工資管理實(shí)驗(yàn)八固定資產(chǎn)管理

實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理

實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1．掌握用友通軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容。2．理解系統(tǒng)管理在整個(gè)軟件系統(tǒng)中的作用及重要性，充分理解權(quán)限分配的意義。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1.建立核算單位賬套2.增加操作員3.進(jìn)行權(quán)限分配

4.備份和引入賬套數(shù)據(jù)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備

安裝用友通軟件，將系統(tǒng)日期修改為“201*年1月31日”。實(shí)驗(yàn)要求

1.設(shè)置操作員

2.建立賬套（不進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置）3.設(shè)置操作員權(quán)限實(shí)驗(yàn)資料

1．賬套資料(1)賬套信息

賬套號(hào)：212；賬套名稱：北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會(huì)計(jì)期：201*年01月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。

(2)單位信息

單位名稱：北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司；單位簡稱：明達(dá)科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村路666號(hào)；法人代表：張同；郵政編碼：100085；聯(lián)系電話及傳真：66886688；電子郵件：zht@sohu.com；稅號(hào)：111112222233333。

(3)核算類型

記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：201*新會(huì)準(zhǔn)則科目；賬套主管：李瑜萍；要求按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。

(4)基礎(chǔ)信息

該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。

(5)業(yè)務(wù)流程

采購流程、銷售流程均采用標(biāo)準(zhǔn)流程(6)分類編碼方案科目編碼級(jí)次：42222

其他編碼級(jí)次設(shè)置采用默認(rèn)值。(7)數(shù)據(jù)精度

采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(8)系統(tǒng)啟用

“總賬”模塊啟用時(shí)間為“201*年1月1日”。2.操作員資料編號(hào)11

姓名李瑜萍口令門1所屬部財(cái)務(wù)部

223344李芳王強(qiáng)周偉234財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部供應(yīng)部3.權(quán)限分配

(1)李瑜萍--賬套主管

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。

具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)李芳--出納

負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。

具有“總賬-出納簽字”權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限。王強(qiáng)--會(huì)計(jì)

負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。

具有“公共目錄設(shè)置、總賬、工資、固定資產(chǎn)”模塊的全部操作權(quán)限。(4)周偉--業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)購銷存業(yè)務(wù)。

具有“公共目錄設(shè)置、總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算”模塊的全部操作權(quán)限。實(shí)驗(yàn)步驟

一、新建單位賬套1．啟動(dòng)與登錄系統(tǒng)管理

從開始菜單依次選擇“開始→程序→用友通系列管理軟件→用友通→系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“用友通系統(tǒng)管理”窗口，如下圖所示。

在系統(tǒng)管理窗口打開“系統(tǒng)”菜單，單擊“注冊”命令，打開系統(tǒng)“注冊”對話框，如下圖所示。

輸入操作員“Admin”（默認(rèn)密碼為空），單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理窗口。

2.增加操作員

在“系統(tǒng)管理”窗口選擇“權(quán)限”菜單下的“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理”窗口，窗口中顯示了系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)設(shè)好的幾位默認(rèn)用戶，單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“增加用戶”對話框，如圖所示。

按照實(shí)驗(yàn)資料依次輸入每位操作員的信息。全部操作員信息輸入完畢，單擊“取消”按鈕，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。最后，單擊“退出”按鈕，返回“系統(tǒng)管理”窗口。

3.新建賬套

在“系統(tǒng)管理”窗口選擇“賬套”菜單中的“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框，如圖所示。

（1）輸入賬套信息。輸入賬套信息時(shí)必須正確輸入賬套號(hào)、賬套名稱、啟用會(huì)計(jì)期。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“單位信息”設(shè)置對話框，如圖所示。

（2）輸入單位信息。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“核算類型”設(shè)置對話框，如圖所示。

（3）輸入核算類型。采用系統(tǒng)默認(rèn)值本幣代碼“RMB”，確認(rèn)本幣名稱：“人民幣”。從下拉列表框中選擇行業(yè)性質(zhì)為“股份制企業(yè)”，指定賬套主管，按實(shí)驗(yàn)要求選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“基礎(chǔ)信息”對話框，如圖所示。

（4）定義基礎(chǔ)信息。在“基礎(chǔ)信息”對話框，按照實(shí)驗(yàn)資料要求選擇“存貨是否分類？”、“客戶是否分類？”、“供應(yīng)商是否分類？”和“有無外幣核算？”四個(gè)復(fù)選框，然后單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口提示信息“可以創(chuàng)建賬套了嗎？”單擊“是”按鈕，系統(tǒng)開始創(chuàng)建賬套。稍候，進(jìn)入“分類編碼方案”對話框，如圖所示。

（5）確定分類編碼方案。按照實(shí)驗(yàn)資料要求，修改系統(tǒng)默認(rèn)的分類編碼默認(rèn)值。單擊“確認(rèn)”按鈕，在單擊“取消”按鈕，進(jìn)入“數(shù)據(jù)精度定義”對話框，如圖所示。

（6）數(shù)據(jù)精度定義。數(shù)據(jù)精度定義是指確定存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)、換算率、稅率等數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，本例中均定義為2位，即全部采用系統(tǒng)默認(rèn)值。在數(shù)據(jù)精度定義窗口單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“建立成功”并詢問“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置？”。單擊“否”按鈕，暫不進(jìn)行系統(tǒng)的啟用。

4.設(shè)置操作員權(quán)限

在“系統(tǒng)管理”窗口，選擇“權(quán)限”菜單中的“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口，如圖所示。

在窗口右上角選擇上個(gè)步驟新建的賬套，從操作員列表中選擇701操作員，選中上方正中“賬套主管”復(fù)選框，確定該操作員具有賬套主管的權(quán)限。從用戶列表中選擇其他操作員，依次單擊工具欄中的“修改”按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，如圖所示。

實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?/p>

1．掌握用友通軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2．理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用。

3．理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務(wù)處理的影響�！緦�(shí)驗(yàn)內(nèi)容】

設(shè)置基礎(chǔ)檔案。

包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式�！緦�(shí)驗(yàn)資料】

北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司基礎(chǔ)檔案資料如下：

1．部門檔案

部門編碼1101102部門名稱管理部經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部部門屬性管理部門綜合管理財(cái)務(wù)管理部門編碼20334部門名稱市場三部供應(yīng)部開發(fā)部部門屬性售配套用品采購供應(yīng)研發(fā)生產(chǎn)

2201*02市場部市場一部市場二部市場營銷專售軟件專售硬件401402研發(fā)中心生產(chǎn)部技術(shù)開發(fā)生產(chǎn)包裝2．職員檔案

職員編號(hào)101102103104201*02203301401402403張同李瑜萍李芳王強(qiáng)趙紅宋瑞孫明周偉馬慧王佳李剛職員名稱所屬部門經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部市場一部市場二部市場三部供應(yīng)部研發(fā)中心研發(fā)中心生產(chǎn)部職員屬性總經(jīng)理會(huì)計(jì)主管出納會(huì)計(jì)部門經(jīng)理部門經(jīng)理部門經(jīng)理部門經(jīng)理部門經(jīng)理程序員部門經(jīng)理3．客戶分類

分類編碼0101001010020203長期客戶事業(yè)單位企業(yè)單位短期客戶其他分類名稱4．供應(yīng)商分類

分類編碼010203硬件供應(yīng)商軟件供應(yīng)商材料供應(yīng)商分類名稱

04其他5．地區(qū)分類

地區(qū)分類01020304東部地區(qū)西部地區(qū)南部地區(qū)北部地區(qū)分類名稱6．客戶檔案

客戶編碼客戶所屬分所屬開戶銀客戶簡稱稅號(hào)銀行賬號(hào)名稱類碼地區(qū)行地址郵政編碼北京市朝陽區(qū)開拓001北京飛宇中學(xué)0100104飛宇中學(xué)11111工行73853654路1號(hào)廣州市和平區(qū)勝利002廣州智宏公司0100203智宏公司22222工行69325581路2號(hào)上海市徐匯區(qū)天平003上海人民保險(xiǎn)公司人民保險(xiǎn)0201*3333工行36542234路3號(hào)長春市平安區(qū)紅旗004長春客車廠02長春客車0444444中行43810587路4號(hào)400044300033201*221000117．供應(yīng)商檔案

供應(yīng)商供應(yīng)商名稱編碼所屬分所屬開戶供應(yīng)商簡稱稅號(hào)銀行賬號(hào)類碼地區(qū)銀行地址郵編北京市昌平區(qū)001北京萬科有限公司北京萬科020455555中行48723367東關(guān)路5號(hào)北京市海淀區(qū)002北京方正電腦公司北京方正010466666中行76473293小營路6號(hào)深圳市新華區(qū)003深圳興盛軟件公司深圳興盛020377777工行55561275湖北路7號(hào)上海市浦東區(qū)004上海光明有限公司上海光明030188888工行85115076東方路8號(hào)201*335000551000331000

8．外幣及匯率

幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：7.6。9．結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼12201*0234結(jié)算方式名稱現(xiàn)金結(jié)算支票結(jié)算現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票匯票其他否否是是是否票據(jù)管理10．開戶銀行

編碼：01；名稱：北京市工商銀行海淀分理處；賬號(hào)：66668888

【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】

引入“實(shí)驗(yàn)賬套\\實(shí)驗(yàn)一”下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】

以賬套主管“11李瑜萍”的身份注冊企業(yè)門戶。操作日期：201*年1月1日

實(shí)驗(yàn)步驟

1．啟動(dòng)與登錄系統(tǒng)管理

進(jìn)入“用友通（系統(tǒng)管理）系統(tǒng)”窗口注冊，如下圖所示。

2恢復(fù)備份。

“用友通系統(tǒng)管理→帳套→恢復(fù)備份”，如圖所示

3點(diǎn)擊“用友通”進(jìn)入，看到如下圖所示

4.點(diǎn)擊的“部門檔案”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，得圖如下所示

5從期初檔案錄入中點(diǎn)擊“職員檔案”進(jìn)入填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

6從期初檔案錄入中進(jìn)入或者點(diǎn)擊用友通“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→客戶分類”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

7.點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→供應(yīng)商分類”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，

直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

8.點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→地區(qū)分類”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

9.點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→客戶檔案”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

10.從用友通中點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→供應(yīng)商檔案”填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

11.1從用友通中點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→行來單位→客戶檔案→01長期客戶分類→01001→增加”。這時(shí)，會(huì)彈跳出客戶檔案卡片，在卡片中“基礎(chǔ)”和“聯(lián)系”填寫。圖如下所示

11.2每填寫好就點(diǎn)擊“退出”，再雙擊“01002→增加”輸入信息后退出，再點(diǎn)擊“02短期客戶”進(jìn)入輸入相關(guān)信息。填寫完后，如下所示

12.點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→外幣種類”進(jìn)行外幣設(shè)置，圖如下所示

.

13.點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式”在右方空格填寫資料，每填寫好一次就保存一次，直至資料輸入完畢，點(diǎn)擊“退出”，圖如下所示

14.“基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→開戶銀行”填寫資料后，點(diǎn)擊“增加”，如圖所示

實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置

【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?/p>

1．2．3．

掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義。掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。

【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】

1.總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置

2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目目錄（此三項(xiàng)屬于基礎(chǔ)檔案設(shè)置，由于與總賬聯(lián)系較緊密，故在此設(shè)置）3.期初余額錄入【實(shí)驗(yàn)資料】

1.總賬控制參數(shù)

選項(xiàng)卡制單序時(shí)控制支票控制可以使用系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳姓名憑證出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定賬簿明細(xì)賬打印按年排頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位其他部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序參數(shù)設(shè)置2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

(1)會(huì)計(jì)科目及201*年1月份期初余額表

科目名稱庫存現(xiàn)金(1001)銀行存款(1002)工行存款(100201)中行存款(100202)應(yīng)收賬款(1122)其他應(yīng)收款(1221)在途物資(1402)原材料(1403)空白光盤(140301)其他原料(140302)庫存商品(1405)輔助核算日記銀行日記銀行日記銀行日記客戶往來個(gè)人往來數(shù)量核算方向借借借借借借借借借借借幣別計(jì)量美元張期初余額5000300000201*00（此為人民幣金額）1000001201*0600020201*6000201*0160001812

固定資產(chǎn)(1601)累計(jì)折舊(1602)無形資產(chǎn)(1701)短期借款(201*)應(yīng)付賬款(2202)應(yīng)交稅費(fèi)(2221)應(yīng)交增值稅(222101)進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)銷項(xiàng)稅額(22210102)其他應(yīng)付款(2241)實(shí)收資本(4001)利潤分配(4104)未分配利潤(410401)生產(chǎn)成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造費(fèi)用(500103)管理費(fèi)用(6602)工資(660201)福利費(fèi)(660202)辦公費(fèi)((660203)差旅費(fèi)(660204)招待費(fèi)(660205)折舊費(fèi)(660206)其他(660207)供應(yīng)商往來項(xiàng)目核算項(xiàng)目核算項(xiàng)目核算部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算借貸借貸貸貸貸貸借借借借借借借借借借借借750000125000250000100000168000106001000000309800450001201*250008000說明：

①由于一級(jí)會(huì)計(jì)科目在建賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要增加、修改或有余額的會(huì)計(jì)科目。

②科目建立完后，指定“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”。

(2)憑證類別

憑證類別收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證借方必有貸方必有憑證必?zé)o限制類型限制科目1001,100201,1002021001,100201,1002021001,100201,100202(3)項(xiàng)目目錄

項(xiàng)目設(shè)置步驟項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本(5001)直接材料(500101)核算科目直接人工(500102)制造費(fèi)用(500103)1.學(xué)習(xí)類軟件項(xiàng)目分類2.游戲類軟件101A軟件項(xiàng)目名稱102B軟件設(shè)置內(nèi)容3.期初余額

(1)總賬期初余額表（見“會(huì)計(jì)科目及期初余額表”）

(2)輔助賬期初余額表

會(huì)計(jì)科目：1221其他應(yīng)收款余額：借6000元日期201*-12-25201*-12-28憑證號(hào)付-116付-117部門經(jīng)理辦公室市場一部個(gè)人張同趙紅摘要出差借款出差借款方向借借期初余額4000201*會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款余額：借1201*0元日期201*-12-26201*-12-12憑證號(hào)轉(zhuǎn)-118轉(zhuǎn)-119客戶飛宇中學(xué)智宏公司摘要銷售商品銷售商品方向借借金額73201*6800業(yè)務(wù)員趙紅趙紅票號(hào)P201P202票據(jù)日期201*-12-26201*-12-12會(huì)計(jì)科目：2202應(yīng)付賬款余額：貸168000元

日期201*-12-20憑證號(hào)轉(zhuǎn)-120供應(yīng)商北京萬科摘要購買商品方向貸金額168000業(yè)務(wù)員周偉票號(hào)P203票據(jù)日期201*-12-20會(huì)計(jì)科目：5001生產(chǎn)成本余額：借45000元科目名稱直接材料(500101)直接人工(500102)制造費(fèi)用(500103)合計(jì)A軟件650015000500026500B軟件550010000300018500合計(jì)1201*25000800045000【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】

引入“實(shí)驗(yàn)賬套\\實(shí)驗(yàn)二”下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】

以賬套主管“11李瑜萍”的身份進(jìn)行總賬初始設(shè)置。操作日期：201*年1月1日

實(shí)驗(yàn)步驟1啟動(dòng)與登錄系統(tǒng)管理

1)進(jìn)入“用友通（系統(tǒng)管理）系統(tǒng)”窗口注冊，如下圖所示.

2)恢復(fù)備份�！坝糜淹ㄏ到y(tǒng)管理→帳套→恢復(fù)備份”，如圖所示.

3).輸入信息，以賬套主管的身份進(jìn)入，圖如下所示。

4）.點(diǎn)擊確定登錄后，圖如下所示

2．總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置

1）..在“系統(tǒng)管理”中用會(huì)計(jì)主管的身份登入并啟用賬套，如下圖所示。

1）點(diǎn)擊“總賬→設(shè)置→選項(xiàng)”在憑證上依次點(diǎn)擊實(shí)驗(yàn)資料的要求，圖如下所示。

2）點(diǎn)擊憑證右邊的賬薄，在賬薄依次點(diǎn)擊實(shí)驗(yàn)資料的要求，圖如下所示。

3）會(huì)計(jì)日歷也如資料所要求示下。

4）選項(xiàng)方框中“其他”也按資料要求作下，然后單擊“確定”，圖如下所示。

3.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目目錄

1）點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目”后點(diǎn)擊要修改的科目編碼，圖如下所示。

2）會(huì)彈出“會(huì)計(jì)科目修改”，點(diǎn)擊方格下方的“修改”，按照資料進(jìn)行修改，之后單擊“確定”，其他依次，如圖所示。

3）單擊“銀行存款→增加”，輸入信息，圖如下所示。

4)關(guān)于權(quán)益類會(huì)計(jì)科目的修改，圖如下所示。

5)關(guān)于負(fù)債類會(huì)計(jì)科目的修改，圖如下所示。

6)關(guān)于損益類會(huì)計(jì)科目的修改，圖如下所示。

7）指定科目。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目→編輯→指定科目”，點(diǎn)擊現(xiàn)金總賬科目，選中庫存現(xiàn)金單擊“>”圖如下所示。

8）.完成后，單擊擊銀行總賬科目，選中銀行存款單擊“>”圖如下所示。

4.1）單擊“基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)憑證類別”，在憑證類別預(yù)置中選擇別并單擊“確認(rèn)”，進(jìn)行別的憑證設(shè)置，并單擊“退出”。圖如下所示。

2）點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類別”彈出方框，單擊類別名稱下方→增加，雙擊方框條下的方格，搜索符合實(shí)驗(yàn)資料要求的答案再雙擊，圖如下所示。

3）雙擊“限制科目”彈跳出方框，按照實(shí)驗(yàn)資料要求，確定其三個(gè)科目。圖如下所示。

4）確定科目，直至資料輸入完畢后，圖如下所示。

5.1）單擊“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→項(xiàng)目目錄”，進(jìn)行“項(xiàng)目大類”的增加。雙擊“項(xiàng)目大類”，會(huì)跳出“項(xiàng)目大類定義-增加”對話框，圖如下所示。

2)輸入“生產(chǎn)成本”，其他默認(rèn)，單擊“下一步”，圖如下所示。

3）單擊“完成”后退出，點(diǎn)擊“核算科目”，選中“直接材料、直接人工、制造費(fèi)用”，圖如下所示。

4）點(diǎn)擊“項(xiàng)目分類定義”，在其右側(cè)項(xiàng)目編碼規(guī)則輸入相關(guān)資料，得圖如下所示。

5)點(diǎn)擊“項(xiàng)目目錄→項(xiàng)目編號(hào)下的空格→增加，輸入資料→增加，輸入資料→退出”,圖如下所示。

6.1）點(diǎn)擊“總賬→設(shè)置→期初余額”彈出如下所圖。

2）雙擊期初余額，按照實(shí)驗(yàn)材料的內(nèi)容進(jìn)行錄入期初余額，如果是輔助賬，則單擊所需輸入的地方，跳出輔助賬的選項(xiàng)卡，單擊增加，輸入資料后，退出.圖如下所示.

3）當(dāng)資料全部輸入后,退出,圖如下所示.

實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?/p>

1．掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2．熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。

3．掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理具體內(nèi)容和操作方法�！緦�(shí)驗(yàn)內(nèi)容】

1.憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬

2.出納管理

3.賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬【實(shí)驗(yàn)資料】

1．憑證管理

1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：

(1)2日，市場一部趙紅購買了500元的禮品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)(付款憑證)摘要：購禮品

借：銷售費(fèi)用(6601)500

(2)貸：銀行存款/工行存款(100201)5004日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金8000元，

作為備用金。（現(xiàn)金支票號(hào)XP001）(付款憑證)摘要：提現(xiàn)

借：庫存現(xiàn)金(1001)8000

貸：銀行存款/工行存款(100201)8000

(3)6日，收到太平洋集團(tuán)投資資金201*0美元，匯率1:7.6。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW001）(收款憑證)摘要：收到投資

借：銀行存款/中行存款(100202)15201*

貸：實(shí)收資本(4001)15201*

(4)7日，供應(yīng)部周偉采購空白光盤1000張，每張2元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支

付。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR001）(付款憑證)摘要：購空白光盤

借：原材料/空白光盤(140301)201*應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)340

貸：銀行存款/工行存款(100201)2340

(5)11日，市場一部趙紅收到北京飛宇中學(xué)轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200元，用以償還前

欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR002）(收款憑證)摘要：收到貨款

借：銀行存款/工行存款(100201)73200

貸：應(yīng)收賬款(1122)73200

(6)12日，供應(yīng)部周偉從深圳興盛軟件公司購入“學(xué)習(xí)革命”光盤100張，單價(jià)60元，貨

稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫。

(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：購“學(xué)習(xí)革命”光盤

借：庫存商品(1405)6000

應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)1020

貸：應(yīng)付賬款(2202)7020

(7)14日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR003）摘要：支付招待費(fèi)

借：管理費(fèi)用/招待費(fèi)(660205)3000

貸：銀行存款/工行存款(100201)30

(8)16日，經(jīng)理辦公室張同出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)

借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)(660204)4000

貸：其他應(yīng)收款(1221)4000

(9)18日，生產(chǎn)部領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于生產(chǎn)A軟件。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：領(lǐng)用空白光盤

借：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)1000

貸：原材料/空白光盤(140301)1000

(10)20日，研發(fā)中心王佳報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)200元。(付款憑證)摘要：報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)

借：管理費(fèi)用/福利費(fèi)(660202)200

貸：庫存現(xiàn)金(1001)200

(11)23日，市場一部趙紅售給廣州智宏公司A軟件100套，每套200元，貨款未收。（適用

稅率：17%）

(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：售A軟件，款未收

借：應(yīng)收賬款(1122)23400

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)201*0應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210102)3400

(12)25日，A軟件產(chǎn)品完工入庫。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：A軟件完工入庫

借：庫存商品(1405)1201*

貸：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)1000生產(chǎn)成本/直接人工(500102)8000生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用(500103)3000

(13)31日，結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套，單價(jià)：80元。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要：結(jié)轉(zhuǎn)A軟件銷售成本

借：主營業(yè)務(wù)成本(6401)8000

貸：庫存商品(1405)8000

(14)31日，計(jì)提本月短期借款利息。

(15)31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益。

說明：業(yè)務(wù)14與業(yè)務(wù)15要設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，在實(shí)驗(yàn)五中完成。2.出納管理

26日，市場二部宋瑞借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)115，限額5000元。

【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】

引入“實(shí)驗(yàn)賬套\\實(shí)驗(yàn)三”下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】

1.以“33王強(qiáng)”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。

2.以“22李芳”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢，支票登記操作。

3.以“11劉寧”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。操作日期：201*年1月31日

實(shí)驗(yàn)步驟

1.登錄并恢復(fù)備份

.從開始菜單依次選擇“開始→程序→用友通系列管理軟件→用友通→系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“用友通系統(tǒng)管理”窗口，如下圖所示。

在系統(tǒng)管理窗口打開“系統(tǒng)”菜單，單擊“注冊”命令，打開系統(tǒng)“注冊”對話框，如下圖所示。

.輸入操作員“Admin”（默認(rèn)密碼為空），單擊“確定”按鈕，以“33王強(qiáng)”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作.圖如下所示.

.點(diǎn)擊確定登錄后，圖如下所示.

2.填制憑證。

1.點(diǎn)擊“總賬→憑證”彈跳出方框填制憑證→制單→增加憑證”，點(diǎn)擊憑證左上方選擇付字憑證，根據(jù)資料填制憑證內(nèi)容，修改制單日期，填寫附單據(jù)數(shù)、摘要，在科目名稱輸入科目編碼→點(diǎn)擊回車輸入金額→回車。填制完畢后點(diǎn)擊保存。圖如下所示。

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