會計電算化資料總結第3章(考試后自己總結)

湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

第三章會計電算化基本要求

【考情分析】

本章主要介紹了與會計電算化相關法律、法規(guī)、制度的要求。本章內容主要考試形式為單選、多選與判斷題。

【基本要求】

1.掌握會計電算化法規(guī)制度。

2.掌握會計核算軟件功能的要求。

3.掌握會計電算化崗位及其權限的基本要求。

4.掌握計算機代替手工記賬的基本要求。5.掌握會計電算化檔案管理的基本要求�！究荚嚪秶�】

1.會計電算化法規(guī)制度。2.對會計核算軟件的基本要求。

3.對會計數據輸入功能的基本要求，包含對初始數據輸入的基本要求、對記賬憑證輸入的基本要求、對記賬憑證輸入的控制功能。

4.對會計數據輸出功能的基本要求，包括屏幕查詢、打印輸出的基本要求。5.對會計數據處理功能的基本要求。

6.對會計電算化崗位及其權限設置的基本要求，包括電算化會計崗位的劃分及職責、中小企業(yè)實行會計電算化的崗位設置。

7.計算機替代手工記賬的任務和條件，包括計算機代替手工記賬的任務、過程及條件。8.對會計電算化檔案管理的基本要求。

一、會計電算化法規(guī)制度

《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》、《會計電算化管理辦法》、《會計核算軟件基本功能規(guī)范》、《會計電算化工作規(guī)范》

二、會計核算軟件的基本要求

根據《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，會計核算軟件設計、應用及維護應當符合以下基本要求

1.會計核算軟件設計應當符合我國法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，保證會計數據合法、真實、準確、完整，有利于提高會計核算工作效率。

2.會計核算軟件應當按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定劃分會計期間，分期結算賬目和編制會計報表。

3.會計核算軟件中的文字輸入、屏幕提示和打印輸出必須采用中文，可以同時提供少數民族文字或者外國文字對照。

4.會計核算軟件必須提供人員崗位及操作權限設置的功能。

5.會計核算軟件應當符合GB/T19581201*《信息技術會計核算軟件數據接口》國家標準的要求。

6.會計核算軟件在設計性能允許使用范圍內，不得出現由于自身原因造成死機或者非正常退出等情況。

7.會計核算軟件應當具備在機內會計數據被破壞的情況下利用現有數據恢復到最近狀態(tài)的功能。

8.單位修改、升級正在使用的會計核算軟件，改變會計核算軟件運行環(huán)境，應當建立相應的審批手續(xù)。9.會計核算軟件開發(fā)銷售單位必須為使用單位提供會計核算軟件操作人員培訓、會計核算軟件維護、版本更新等方面的服務。湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

三、對初始數據輸入的基本要求

1.輸入會計核算所必需的期初數據及有關資料，包括總分類會計科目和明細分類會計科目名稱、編號、年初數、累計發(fā)生額及有關數量指標等。

2.輸入需要在本期進行對賬的未達賬項。

3.選擇會計核算方法，包括記賬方法、固定資產折舊方法、存貨計價方法、成本核算方法等。會計核算軟件對會計核算方法的更改過程，在計算機內應當有相應的記錄。4.定義自動轉賬憑證，包括會計制度允許的自動沖回憑證等。

5.明確操作人員的崗位分工情況，包括操作人員姓名、操作權限、操作密碼等。6.必須提供必要的方法對輸入的初始數據進行正確性校驗。

7.會計核算軟件中采用的總分類會計科目名稱、編碼方法，必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定

四、對記賬憑證輸入的基本要求會計核算軟件應當提供輸入記賬憑證的功能，輸入項目包括：填制憑證日期、憑證編號、經濟業(yè)務內容摘要、會計科目或編號、金額等。輸入的記賬憑證的格式和種類應當符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。

五、對記賬憑證輸入的控制功能1.正在輸入的記賬憑證編號是否與已輸入的機內記賬憑證編號重復。

2.以編號形式輸入會計科目的，應當提示該編號所對應的會計科目名稱。

3.正在輸入的記賬憑證中的會計科目，當借貸雙方金額不平衡，或沒有輸入金額時，應予以提示并拒絕執(zhí)行。

4.正在輸入的記賬憑證有借方會計科目而無貸方會計科目，或者有貸方會計科目而無借方會計科目的，應予以提示并拒絕執(zhí)行。

5.正在輸入的收款憑證借方科目不是“庫存現金”或“銀行存款”科目、付款憑證貸方科目不是“庫存現金”或“銀行存款”科目的，應予以提示并拒絕執(zhí)行。

6.會計核算軟件應提供對已經輸入尚未記賬的記賬憑證進行修改和審核的功能。7.對同一張記賬憑證，應當具有權限控制功能。

六、對屏幕查詢的基本要求1.應當具有對機內會計數據進行查詢的功能，能夠準確有效查詢機內總分類會計科目和明細分類會計科目的名稱、編號、年初余額、期初余額、累計發(fā)生額、本期發(fā)生額和余額等項目。2.應當能夠準確有效查詢本期已經輸入并登賬和未登賬的機內記賬憑證、原始憑證。3.應當能夠查詢機內本期和以前各期的總分類賬和明細分類賬簿。4.應當能夠查詢往來賬款項目的結算情況。5.應當能夠查詢本期和以前各期的會計報表。

七、對打印輸出的基本要求1.會計核算軟件應當提供機內記賬憑證打印輸出的功能，打印格式和內容應當符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。

2.在機內總分類賬和明細分類賬的直接登賬依據完全相同的情況下，總分類賬可以用總分類賬戶本期發(fā)生額對照表替代。

3.在保證會計賬簿清晰的條件下，計算機打印輸出的會計賬簿中的表格線條可以適當減少。4.對于業(yè)務量較少的賬戶，會計核算軟件可以提供機內會計賬簿的滿頁打印輸出功能。

八、對會計數據處理功能的基本要求1.應當具有根據審核通過的機內記賬憑證及所附原始憑證登記賬簿的功能。

2.應當具有自動進行銀行對賬的功能,根據機內銀行存款日記賬與輸入的銀行對賬單及適當的手工輔助自動生成銀行存款余額調節(jié)表。湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

3.應當提供機內會計數據按照規(guī)定的會計期間進行結賬的功能。

4.結賬前，應當自動檢查本期輸入的會計憑證是否全部登記入賬，全部登記入賬后才能結賬。結賬后，不允許再輸入上一會計期間的會計憑證。

5.應當提供符合國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的自動編制會計報表的功能，根據機內會計憑證和據以登記的相應賬簿生成的各種機內會計報表數據，會計核算軟件不能提供直接修改功能。

6.應當采取加密存儲、用戶身份驗證等多種手段確保會計數據安全保密，防止對數據的未授權訪問、復制、篡改和刪除。

九、對會計電算化崗位及其權限設置的基本要求

（一）電算主管。電算化主管可由會計主管兼任，負責協(xié)調計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行工作，要求具備會計和計算機知識，以及相關的會計電算化組織管理工作經驗。采用中小型計算機和計算機網絡會計軟件的單位，應設立此崗位。

（二）軟件操作。負責輸入記賬憑證和原始憑證等會計數據，輸出記賬憑證、會計賬簿、報表和進行部分會計數據的處理工作，要求具備會計軟件操作知識，達到會計電算化初級知識培訓水平。各單位應鼓勵基本會計崗位的會計人員兼任軟件操作崗位的工作。

（三）審核記賬。負責對輸入計算機的會計數據（記賬憑證和原始憑證等）進行審核，以保證憑證的合法性、正確性和完整性，操作會計軟件登記機內賬簿，對打印輸出的賬簿和報表進行確認。該崗位要求具備會計和計算機知識，達到會計電算化初級知識培訓水平，可由主管會計兼任。（四）電算維護。負責保證計算機硬件、軟件的正常運行，管理機內會計數據。該位崗要求具備計算機和會計知識，經過會計電算化中級知識培訓。采用大型、小型計算機和計算機網絡會計軟件的單位，應設立此崗位，在大中型企業(yè)中，該崗位應由專職人員擔任。維護員一般不進行會計數據的實際操作。

（五）電算審查。負責監(jiān)督計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行，防止利用計算機進行舞弊。審查人員要求具備會計和計算機知識，達到會計電算化中級知識培訓的水平，該崗位可由會計稽核人員兼任。采用大型、小型計算機和計算機網絡會計軟件的單位，可設立此崗位。

（六）數據分析。負責對計算機內的會計數據進行分析，要求具備計算機和會計知識，達到會計電算化中級知識培訓水平。采用大型、小型計算機和計算機網絡會計軟件的單位，可設立此崗位，該崗位也可由主管會計兼任。

（七）會計檔案保管。負責存檔數據軟盤、程序軟盤、輸出的賬表、憑證和各種會計檔案資料的保管工作，做好軟盤、數據及資料的安全保密工作。

十、對中小企業(yè)實行會計電算化的崗位設置

可以一人可以兼任多個工作崗位。但是中小企業(yè)實行會計電算化后的電算化會計崗位設置，應該注意滿足內部牽制制度的要求，嚴格執(zhí)行不相容職務分離制度，如出納和記賬審核不應是同一人，軟件開發(fā)人員不能操作軟件處理會計業(yè)務等。小規(guī)模單位電算化崗位的設立，可由會計主管兼任電算主管和審核記賬崗位，由會計人員擔任操作員和電算維護員，還應單獨設立出納員崗位。

十一、計算機替代手工記賬的任務和條件，包括計算機代替手工記賬的任務、過程及條件（一）一個大前提

計算機與手工會計核算應該并行3個月以上，計算機與手工核算的數據相互一致，軟件運行安全可靠；其次要求打印輸出的證賬表格式必須正確，簽名蓋章必須齊全。

（二）三個基本條件：

1.配有完備適用的會計核算軟件，配有專門的或主要用于會計核算工作的軟硬件系統(tǒng)。2.配有與會計電算化工作需要相適應的專職人員。3.建立嚴格健全的內部管理制度。（三）替代手工記賬的過程1.整理手工會計業(yè)務數據2.確定業(yè)務處理基本原則湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

3.建立會計賬戶體系并確定編碼4.會計核算軟件的初始化5.計算機與手工并行6.甩賬

十二、對會計電算化檔案管理的基本要求1.采用電子計算機進行會計核算的單位，應當保存打印出的紙質會計檔案。具備采用磁帶、磁盤、光盤、微縮膠片等存儲介質保存會計檔案條件的，由國務院業(yè)務主管部門統(tǒng)一規(guī)定，并報財政部、國家檔案局備案。

2.會計電算化檔案包括機內會計數據、軟盤等備份的會計數據以及打印輸出的會計憑證、賬簿、報表等數據。

3.系統(tǒng)開發(fā)資料和會計軟件系統(tǒng)也應視同會計檔案保管。

4.會計電算化檔案管理要嚴格按照財政部有關規(guī)定，并由專人負責。

5.對會計電算化檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，重要會計檔案應準備雙份，存放在兩個不同的地點。

6.對采用存儲介質保存的會計檔案，要定期進行檢查，定期進行復制，防止由于存儲介質損壞而使會計檔案丟失。對會計軟件的全套文檔資料以及會計軟件程序，保管截止日期是該軟件停止使用或有重大更改之后5年。

擴展閱讀：會計電算化資料總結第4章(考試后自己總結)

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第四章會計核算軟件的操作要求

【考情分析】

本章主要介紹了用友T3會計核算軟件的基本操作。本章內容主要考試形式為單選、多選、判斷題與實操題。

【基本要求】

1.掌握會計電算化核算的基本流程。2.掌握賬務處理模塊的基本操作。

3.掌握應收應付賬款核算模塊的基本操作。4.掌握工資核算模塊的基本操作。5.掌握固定資產核算模塊的基本操作�！究荚嚪秶�】

1.編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結賬和編制會計報表的基本流程。2.系統(tǒng)初始化的主要內容和操作。3.日常賬務處理的內容和操作。4.結賬的基本操作。

5.編制會計報表的基本操作。6.應收應付模塊的初始設置。7.應收應付業(yè)務日常處理。8.工資核算模塊的初始設置。9.工資核算業(yè)務日常處理。10.固定資產模塊的初始設置。11.固定資產業(yè)務日常處理。

一、電算化會計核算基本流程1.編制記賬憑證：2.憑證審核3.記賬

4.結賬和編制會計報表

二、編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結賬和編制會計報表的基本流程。1.進入用友通

打開用友通→輸入操作員編號（例：001）→輸入密碼→選擇賬套→選擇操作日期→確定。2.填制憑證

點擊總賬系統(tǒng)→填制憑證→增加→修改憑證日期→輸入附單據數→錄入摘要、選擇科目、輸入金額→借貸平衡后→點增加做下一份憑證

注：可支持多借多貸、一借多貸、多借一貸3.出納簽字

本月所有憑證錄入完成后，點左上角文件重新注冊→操作員改為出納的操作員進入用友通→點擊總賬→憑證→出納簽字→選擇月份→確定→確定→點菜單上的出納→成批出納簽字→確定→退出4.審核憑證

本月所有憑證錄入完成后，點左上角文件重新注冊→操作員改為有審核權限的操作員進入用友通→點總賬→點憑證→點審核憑證→選擇月份→確定→確定→點菜單上的審核→成批審核憑證→（提示完成憑證的審核）點確定→退出5.記賬

以記賬權限的操作員（或賬套主管）進入用友通→點總賬系統(tǒng)→點記賬→點全選→點下一步→點下一步→點記賬（第一次記賬時會提示期初試算平衡，點確定即可）→提示記賬完畢后，點確定，完成記賬工作湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

6.轉賬生成（結轉收入支出到本年利潤）

做結轉損益的憑證之前，前面的憑證必須先審核、記賬后，才能自動結轉出憑證→點總賬→點期末→點轉賬生成→選擇期間損益結轉→選擇結轉月份→選擇類型（收入）→全選→點確定→出現憑證界面后→檢查數據是否正確→保存→退出→做支出的結轉

注：轉賬生成的憑證也需要簽字、審核、記賬，按上面流程操作即可7.完成本月總賬工作后，需要做月末結賬

進入用友通→點總賬系統(tǒng)→點月末結賬→下一步→對賬→（出現每月工作報告）下一步→結賬。8.財務報表日常操作（1）初始報表

進入用友通→點財務會計→點UFO報表→點新建→點格式→點報表模板→選擇單位所在的行業(yè)→選擇財務報表（例如：資產負債表）→點確定→提示“模板格式將覆蓋本表格式，是否繼續(xù)”→點確定→點左下角紅色“格式”→點菜單上數據→關鍵字→錄入→在對話框中輸入“單位名稱、年、月、日”（例如：XXX有限公司、201*年1月31日）→點確定→提示“是否重算第1頁”→點“是”→待數據出現后檢查數據是否正確及借貸是否平衡。（其他報表操作相同）（2）日常報表處理

進入用友通→點財務會計→點UFO報表→點文件→打開→在查找范圍中打開報表（例：資產負債表）→點菜單上的編輯→點追加→輸入需追頁數，默認為1頁→點確定→在左下方選擇新增加的表頁→點菜單上的數據→點關鍵字→點錄入→輸入該頁所計算的月份（例201*-02-28）點確定→提示“是否重算第幾頁”時→點“是”→待左下方提示計算完畢后→檢查報表中數據是否正確→保存（其余報表操作相同）（3）公式設置

在報表中選中需要設置公式的單元格→點fx（或按鍵盤上=）→點函數向導→選擇用友賬務函數→點下一步→選擇函數名稱（例：若取期初數選擇QC）→點下一步→點參照→選擇賬套號、會計年度（賬套號、會計年度可不選）→選擇相對應的會計科目→選擇期間（例：若取期初數一定選擇“全年”，其他函數選“月”或“季”）→選擇含未記賬憑證→確定→確定→確定即可完成公式設置

三、系統(tǒng)初始化的主要內容和操作。（一）設置操作員

雙擊系統(tǒng)管理→點系統(tǒng)→點注冊→用戶名為admin→確定→權限→操作員→增加→輸入編碼、姓名、口令等→點增加做下一個操作員。（二）建立賬套

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→用戶名為admin→確定→賬套→建立→輸入賬套號（001~999）→輸入賬套名稱→選擇會計啟用期→點下一步→輸入單位名稱、單位簡稱等資料→下一步→選擇行業(yè)性質（新會計制度或201*年新會計制度）→選擇賬套主管→下一步→選擇存貨、客戶、供應商是否分類打“√”（若有外幣把外幣核算打“√”）→完成→“可以創(chuàng)建賬套了么？”→是（三）建完賬套后直接啟用

在保存完數據精度后提示“是否立即進行啟用設置”→是→在系統(tǒng)啟用界面點擊選擇GL總賬前面的□→選擇啟用日期（可選擇任意年度與月份，但啟用日期為通常為啟用月的1日）→確定→“確實要啟用當前系統(tǒng)嗎？”→是→完成系統(tǒng)啟用→退出→完成建立賬套的所有工作。（四）設置操作員權限1.普通操作員權限設置

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→用戶名為admin→確定→權限→權限→右上角選擇賬套→左邊選擇操作員→點增加→在明細權限選擇對話框中選擇對應的權限即可→設置完成后點確定→以相同方式設置其他操作員的權限→所有操作員權限設置完成后退出2.賬套主管權限設置

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→操作員為admin→確定→權限→權限→右上角選擇賬套→左邊選擇操作員→點右上方的賬套主管選項→提示“設置用戶：XXX賬套主管權限嗎？”點“是”→退出即可湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

注：賬套主管擁有該賬套所有權限（五）期初余額錄入

總賬→設置→期初余額→根據系統(tǒng)啟用月之前所有明細科目的余額錄入一一對應錄入→錄完后點試算→結果平衡后點對賬→對賬正確后退出注：

1.若某些科目有設置輔助核算，錄入數據時，須雙擊該科目進入再根據各輔助項錄入對應數據。2.若系統(tǒng)啟用期為年初（例：201*年1月），此時的期初余額為201*年12月底余額。

3.若系統(tǒng)啟用期為年中（例：201*年9月），此時的期初余額為201*年8月底余額，須將201*年1月--8月的累計借方、累計貸方錄入，而年初余額則根據錄入的期初、借方、貸方自動反算。（六）機構設置1.部門檔案設置

基礎設置→機構設置→部門檔案→增加→輸入部門編碼、名稱等資料→保存→做下一個部門資料→所有做完后退出2.職員檔案設置

基礎設置→機構設置→職員檔案→增加→輸入職員編碼、名稱→選擇所屬部門等資料→保存→做下一個職員檔案→所有做完后退出（七）往來單位1.客戶分類

基礎設置→往來單位→客戶分類→增加→輸入類別編碼、類別名稱→保存做下一個分類注：類別編碼按編碼規(guī)則編制，類別名稱根據實際去分。2.客戶檔案

基礎設置→往來單位→客戶檔案→選中客戶分類→點增加→輸入客戶編碼、客戶名稱、客戶簡稱→保存做下一條客戶檔案3.供應商分類

基礎設置→往來單位→供應商分類→增加→輸入類別編碼、類別名稱→保存做下一個分類4.供應商檔案

基礎設置→往來單位→供應商檔案→選中客戶分類→點增加→輸入供應商編碼、供應商名稱、供應商簡稱→保存做下一條供應商檔案（八）財務相關設置1.會計科目設置

A.基礎設置→財務→會計科目→選中需要增加明細科目的一級科目→點增加→輸入科目編碼、科目中文名稱→確定→增加下一個明細科目→根據單位行業(yè)實際運用的科目設置

B.所有科目設置完成后→點編輯→指定科目→將待選科目雙擊選到已選取科目中（現金與銀行存款）→確定

2.憑證類別設置

基礎設置→財務→憑證類別→選擇分類方式（通常選擇“記賬憑證”）→確定→退出3.項目目錄設置A.設置項目大類

基礎設置→財務→項目目錄→增加→輸入新項目大類名稱→下一步→將項目級次定義為2-2-2-2→下一步→完成B.設置項目分類

點項目分類定義→選擇新增加的項目→輸入分類編碼、分類名稱→確定→做下一個分類C.設置項目目錄

點項目目錄→維護→增加→輸入項目編碼→項目名稱→選擇所屬分類碼→點增加做下一個目錄4.外幣種類

基礎設置→財務→外幣種類→左下角錄入幣符、幣種→選擇折算方式→選擇固定匯率或浮動匯率→錄入匯率→點增加（九）收付結算湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

1.結算方式

基礎設置→收付結算→結算方式→增加→根據編碼規(guī)則輸入結算方式編碼→輸入結算方式名稱→保存→做下一個結算方式2.付款條件

基礎設置→收付結算→付款條件→增加→輸入付款條件編碼→錄入信用天數、優(yōu)惠天數1.優(yōu)惠率1等條件→保存→做下一個付款條件3.開戶銀行

基礎設置→收付結算→開戶銀行→增加→錄入開戶銀行編碼、開戶銀行名稱、銀行賬號→保存→做下一銀行

四、應收應付模塊的初始設置及業(yè)務日常處理

（一）初始設置在初始化模塊當中已進行詳細的講述，在此不再贅述。（二）銷售日常業(yè)務處理1.銷售訂單

銷售---銷售訂單---增加---修改訂單日期---選擇銷售類型、客戶、部門等條件---選擇存貨---輸入數量、單價---保存---審核做下一張訂單2.發(fā)貨單

銷售---發(fā)貨單---增加---顯示---選擇需要生成發(fā)貨單的訂單---確認---錄入發(fā)貨日期---錄入倉庫---錄入實際發(fā)貨數量---保存---審核做下一張發(fā)貨單注：發(fā)貨單也可以在銷售訂單直接流轉生成3.銷售發(fā)票

銷售---銷售發(fā)票---增加----選單---選擇發(fā)貨單---顯示---選擇需要生成發(fā)票的發(fā)貨單---確認---錄入倉庫---保存---點復核---做下一份銷售發(fā)票（此銷售發(fā)票也可以在做完發(fā)貨單時，點工具欄中的流轉，生成普通發(fā)票或生成專用發(fā)票）4.收款結算

銷售管理---選擇收款的客戶---點增加---選擇日期、結算方式、結算科目、結算金額、票據號、部門、摘要等---點保存---點核銷---點自動---點保存---做下一份收款結算單5.應收單

銷售---客戶往來---應收單---確定----增加---修改單據日期---選擇客戶---錄入金額---錄入摘要---保存---審核6.月末結賬

銷售管理---月末結賬---選中待結賬月份---點結賬（三）采購日常業(yè)務處理1.采購訂單

采購管理---采購訂單---點增加---修改日期---選擇供應商、部門等---在表體中雙擊選擇訂單的存貨---錄入采購數量---單價（若在存貨檔案中有做入單價，系統(tǒng)則會自動帶出單價）---保存---審核---做下一份訂單2.采購入庫單

采購管理---采購入庫單---點增加---修改日期---選擇入庫倉庫---點選單（選擇采購訂單）---輸入日期---點過濾---選擇需要生成采購入庫單的單據---確定---點保存---做下一份采購入庫單（此采購入庫單也可以在做完采購訂單后，點工具欄中的流轉，直接生成采購入庫單）3.采購發(fā)票

采購管理---采購發(fā)票---點增加---選擇發(fā)票類型---點選單（根據采購入庫單生成發(fā)票）---輸入日期---點過濾---選擇需要生成采購發(fā)票的單據---確定---點保存---點復核---做下一份采購發(fā)票（此采購發(fā)票也可以在做完采購入庫單時，點工具欄中的流轉，生成普通發(fā)票或生成專用發(fā)票）4.付款結算

采購管理---選擇付款的供應商---點增加---選擇日期、結算方式、結算科目、結算金額、票據號、部門、摘要等---點保存---點核銷---點自動---點保存---做下一份付款結算單湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

5.采購結算

采購---采購結算---自動結算---選擇起始日期、截止日期---選擇供應商等條件---選擇結算模式---確認

7.月末結賬

采購管理---月末結賬---選中待結賬月份---點結賬

五、工資核算模塊的初始設置及業(yè)務日常處理（一）系統(tǒng)初始化1.啟用工資系統(tǒng)

點開始---程序---用友通系列管理軟件---用友通---系統(tǒng)管理---輸入用戶名（賬套主管）、密碼---選擇“WA工資管理”---修改操作日期---確定2.啟用工資賬套

⑴點工資管理---選擇本賬套處理的工資類別個數---選擇幣種---下一步---確定是否代扣稅---下一步---確定是否扣零處理---下一步---確定人員編號長度---完成

⑵建立工資類別---新建工資類別---錄入名稱---下一步---選擇該工資類別所轄部門---確定（二）基礎設置1.人員附加信息設置

工資---設置---人員附加信息設置---增加---在參照中選擇所需要信息即可（也可以不參照直接在增加欄中輸入附加信息）2.人員類別設置

工資---設置---人員類別設置---增加---輸入人員類別名稱（例：總經理、經理、主管等等）3.工資項目及公式設置①公共工資項目設置

工資---設置---工資項目設置---增加---選擇工資預置項目或輸入工資項目名稱---選擇類型、數字長度、小數位、工資增減項等---點增加做一下項目---確定---確定②工資類別中工資項目設置

工資---工資類別---打開工資類別---選擇需要設置工資項目的類別---確定---工資---設置---工資項目設置---增加---在參照中選擇相應的項目---所有項目增加后將增項與減項排序---確定

③工資計算公式設置A.一般公式設置

點工資---設置---工資項目設置---公式設置---系統(tǒng)自動設置應發(fā)合計、扣款合計計算公式---點公式確認---確認即可完成B.其他公式設置

點工資---設置---工資項目設置---公式設置---點增加---點黑色小三角選擇工資項目---點公式定義區(qū)---錄入該工資項目的計算公式---點公式確定---確定即可完成4.銀行名稱設置

工資---設置---銀行名稱設置---增加---輸入銀行名稱---設置賬號長度（15位或18位）5.部門設置

工資---設置---部門選擇設置---選擇當前工資類別所核算的部門前的“□”打“√”---確定即可完成設置6.權限設置

工資---設置---權限設置---右上角選擇工資類別---修改---選擇部門管理權限---選擇項目管理權限---保存做下一個工資類別的權限設置7.設置人員檔案

工資---設置---人員檔案---增加---錄入人員編碼、人員姓名、選擇所在部門、人員類別、進入日期、銀行名稱、銀行賬號、人員附加信息---點確認做下一個人員檔案（三）日常業(yè)務處理湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

1.數據輸入及調整

工資變動---顯示所有人員所有工資項目---點工資項目直接錄入數據或點編輯---按頁面提示錄入數據---確定錄下一個---所有錄完后執(zhí)行重新計算---匯總---退出2.代扣個人所得稅

點扣繳個人所得稅---確定---選擇對應工資項目（應發(fā)合計、實發(fā)合計或計稅基數）---系統(tǒng)將根據選擇的工資項目自動進行計算對應所得稅3.工資分攤

工資分攤---工資分攤設置---增加---在分攤計提比例設置下錄入計提類型名稱、計提比率---下一步---選擇部門、人員類別、借貸方科目---完成---返回4.月末處理

月末處理---選擇處理月份---確定---提示“本月處理之后工資將不允許變動，繼續(xù)月末處理嗎？”---是---選擇清零項目---結賬完畢

六、固定資產模塊的初始設置及業(yè)務日常處理（一）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)啟用1.啟用固定資產系統(tǒng)

點開始---程序---用友通系列管理軟件---用友通---系統(tǒng)管理---輸入用戶名（賬套主管）、密碼---選擇“□FA固定資產”---修改操作日期---確定2.啟用固定資產賬套

固定資產---是---選擇“我同意”---下一步---選擇啟用月份---下一步---選擇主要折舊方法、折舊周期---設置類別編碼方式、固定資產類別編碼方式、設置序號長度---下一步---選擇對賬科目---下一步---完成---是---確定（二）基礎設置1.部門檔案

固定資產---設置---部門檔案---增加---輸入部門編碼、名稱等資料---保存---做下一個部門資料---所有做完后退出

注：該部門檔案與總賬中所設置的部門共用2.部門對應折舊科目

固定資產---設置---部門對應折舊科目---選擇部門---點修改---選擇折舊科目---點保存3.資產類別

固定資產---設置---資產類別---增加---輸入類別名稱、使用年限、凈殘值率等---保存做下一個類別

4.增減方式

固定資產---設置---增減方式---選擇增加或減少---增加---輸入增加方式名稱或減少方式名稱---保存

5.使用狀況

固定資產---設置---使用狀況---選擇目錄表---增加---輸入使用狀況名稱、選擇是否計提折舊---保存

6.折舊方法

固定資產---設置---折舊方法---增加---輸入名稱---設置月折舊率公式、月折舊額公式---確定

（三）日常業(yè)務處理1.原始卡片錄入

固定資產---原始卡片錄入---選擇資產類別---選擇按編碼查詢---點確定---輸入該固定資產的名稱、類別、規(guī)格型號、使用部門、增加方式、存放地點、使用狀況、開始使用日期、原值、累計折舊、數量等---點保存做下一份原始卡片2.新增固定資產

固定資產---點資產增加---選擇資產類別---選擇按編碼查詢---點確定---輸入該固定資產的湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

名稱、類別、規(guī)格型號、使用部門、增加方式、存放地點、使用狀況、開始使用日期、原值、數量等---點保存做下一份新增資產卡片3.固定資產減少時

固定資產---點資產減少----選擇需要減少的資產編號---選擇減少方式---輸入清理收入、清理費用、清理原因----點增加---點確定

4.若需要變動固定資產的原值、部門、使用狀況、累計折舊等數據時

固定資產---點卡片---點變動單---選擇需變動的內容---按變動該單內的程序操作即可5.計提本月折舊

固定資產---點處理---點計提本月折舊---提示是否查看本月折舊清單---“是”---提示“是否繼續(xù)？”---點“是”---查看清單后---點退出即可

6.做完計提折舊工作后，需要將本月折舊、新增資產或資產減少記錄生成憑證固定資產---點處理---點批量制單---在制單選擇中，在“選擇”列雙擊（或點工具欄中的全選）需要生成憑證的記錄---點制單設置---輸入科目---點制單---出現憑證---選擇憑證類別（記賬憑證）---錄入憑證摘要---保存退出即可（在憑證列表中，可查詢所有固定資產模塊所生成的所有憑證，可修改、刪除）7.月末結賬

固定資產---點處理---點月末結賬---開始結賬---點確定---確定---確定即可完成月末結賬

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