出納崗位工作總結(jié)
出納崗位工作總結(jié)
出納工作流程
1資金收支的一般程序
出納人員辦理資金收支業(yè)務(wù)要求有章可循,并按照規(guī)定的程序進(jìn)行業(yè)務(wù)處理,才能保證出納工作的質(zhì)量。
(1)資金收入的處理。
①清楚收入的金額和來源。出納人員在收到一筆資金之前,應(yīng)當(dāng)清楚地知道要收到多少錢,收誰的錢,收什么性質(zhì)的錢,再按不同的情況進(jìn)行分析處理。其基本業(yè)務(wù)如下:確定收款金額。如為現(xiàn)金收入,應(yīng)考慮庫存限額的要求。明確付款人。出納人員應(yīng)當(dāng)明確付款人的全稱和有關(guān)情況,對于收到的背書支票或其他代為付款的情況,應(yīng)由經(jīng)辦人加以注明。
收到銷售或勞務(wù)性質(zhì)的收入。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)的銷售(或勞務(wù))合同確定收款額是否按協(xié)議執(zhí)行,并對預(yù)收賬款、當(dāng)期實現(xiàn)的收入和收回以前欠款分別進(jìn)行處理,保證賬實
一致。
收回代付、代墊及其他應(yīng)付款。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)賬務(wù)記錄確定其收款額是否相符,具體包括單位為職工代付的水電費(fèi)、房租、保險金、個人所得稅,職工的個人借款和差旅費(fèi)借
款,單位交納的押金等。②清點收入。出納員在清楚收入的金額和來源后,進(jìn)行清點核對,清點時應(yīng)沉著冷靜,
不要圖快。其業(yè)務(wù)如下:
現(xiàn)金清點,F(xiàn)金收入應(yīng)與經(jīng)辦人當(dāng)面點清,在清點過程中出納人員發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等特
殊問題,應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。銀行核實。銀行結(jié)算收入應(yīng)由出納人員與銀行相核對,如為電話詢問或電話銀行查詢的,只能作為參考,在取得銀行有關(guān)的收款憑證后,方可正式確認(rèn)收入,進(jìn)行賬務(wù)處理。清點核對無誤后,按規(guī)定開具發(fā)票或內(nèi)部使用的收據(jù)。如果收入金額較大的,應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),便于資金的安排調(diào)度,手續(xù)完畢后,在有關(guān)收款依據(jù)上加蓋“收訖”章。如果清點核對并開出單據(jù)后,再發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或假鈔,應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)。③收入退回。如因特殊原因?qū)е率杖胪嘶氐模缰庇¤b不清,收款單位賬號錯誤等,
應(yīng)由出納人員及時聯(lián)系有關(guān)經(jīng)辦人或?qū)Ψ絾挝唬匦罗k理收款。(2)資金支出的處理。
①明確支出的金額和用途。出納人員支付每一筆資金的時候,一定要知道準(zhǔn)確的付款金額,合理安排資金。
明確收款人。出納人員必須嚴(yán)格按合同、發(fā)票或有關(guān)依據(jù)記載的收款人進(jìn)行付款,對于代為收款的,應(yīng)當(dāng)出具原收款人證明材料并與原收款人核實后,方可辦理付款手續(xù)。明確付款用途。對于不合法、不合理的付款應(yīng)當(dāng)堅決給予抵制,并問有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)予電匯報,
行使出納人員的工作權(quán)力,用途不明的,出納人員可以拒付。②付款審批。由經(jīng)辦人填制付款單證,注明付款金額和用途,并對付款事項的真實性和
準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。有關(guān)證明人的簽章。經(jīng)辦人的付款用途中,涉及到實物的,應(yīng)當(dāng)有倉庫保管員或?qū)嵨镓?fù)
責(zé)人的簽收;涉及到差旅、銷售費(fèi)用等的,應(yīng)當(dāng)有證明人或知情人加以證明。有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字。收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù),報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱并簽字。到財務(wù)部門辦理付款。收款人持內(nèi)容完備的付款單證,報經(jīng)會計審核后,由出納辦理付
款。
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出納崗位工作總結(jié)
時光飛快,轉(zhuǎn)眼上崗即將滿一月,總結(jié)這一月中的工作,以便在末來的日子中更好的發(fā)現(xiàn)自己,完善自我。
在這短短的一個月中,同事們的熱情與關(guān)懷,讓我感受到了這個充滿活力的集體所散發(fā)出的溫暖,也讓我堅定了對這份工作的忠誠;短短的一個月,雖做著單一重復(fù)的工作,確也有些許發(fā)現(xiàn)與感悟,做一簡單的總結(jié),以使今后工作更快、更準(zhǔn)的完成。
出納兼財務(wù)內(nèi)勤崗位職責(zé):
1、嚴(yán)格按照園區(qū)辦下發(fā)的《貨幣資金管理辦法》對日,F(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行管理與使用;
2、嚴(yán)格按照園區(qū)辦下發(fā)的《財務(wù)支出管理辦法》、《差旅費(fèi)報銷制度》對貨幣資金的支出進(jìn)行把關(guān);
3、以園區(qū)辦下發(fā)的《會計檔案管理制度》對日常會計檔案與資料進(jìn)行管理與保存;
4、每日核對賬面現(xiàn)金與庫存現(xiàn)金余額,做到賬實相符;
5、定期與會計核對總賬與出納流水賬余額,做到賬賬相符;6、按周報送資金周報表與財務(wù)部工作周總結(jié)與計劃;7、定期、定時完成園區(qū)辦各部門日常報銷;
8、按土地部拆遷付款明細(xì)單準(zhǔn)確、快速的完成被拆遷戶補(bǔ)償款的支付;9、按時、按點、準(zhǔn)確、無誤的完成其他日常工作不足與改進(jìn):
多年的會計工作培養(yǎng)了我細(xì)致的習(xí)慣,但是從事了出納工作以后,發(fā)現(xiàn)與現(xiàn)金的直接來往需要更加細(xì)致與認(rèn)真,因為每一個錯誤都會直接造成經(jīng)濟(jì)損失,所以不容有失;
由于對新工作的了解不夠,曾造成過一些失誤,歸結(jié)原因發(fā)現(xiàn)屬于溝通不利、事前準(zhǔn)備不足造成,以后應(yīng)多加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、增加與其他部門同事的交流與溝通;
行業(yè)的變化帶來工作流程、方法的改變,加快學(xué)習(xí)本行業(yè)適用的會計準(zhǔn)則,盡早達(dá)到行業(yè)要求。
計劃與方向:
一份合適、滿意的工作來之不易,我要珍惜這個機(jī)會。
為了適應(yīng)工作的需要,我應(yīng)該加強(qiáng)出納、事業(yè)單位會計等方面理論與業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),擴(kuò)充自己會計的知識面,深入學(xué)習(xí)本崗位的工作制度和規(guī)范,提高實際業(yè)務(wù)的操作技能,發(fā)揮財務(wù)的控制與監(jiān)督作用;
為自我的提升與發(fā)展,發(fā)揚(yáng)不計較、不怕苦的精神,在完成好自己本職工作的基礎(chǔ)上,利用以往的工作經(jīng)驗,幫助其他同事共同完成區(qū)內(nèi)工作;利用工作之余,參加行業(yè)稱職考試與相關(guān)技能培訓(xùn),為有一個更廣闊的發(fā)展空間做更多的準(zhǔn)備。
以上是我工作即將滿月之時的一些感悟與總結(jié),也會成為我未來工作方向的指導(dǎo),201*年我會一如既往的努力、拼搏,來回報各位領(lǐng)導(dǎo)與同仁對我的關(guān)心與認(rèn)可。
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