第一篇:財產(chǎn)物資管理制度
財產(chǎn)物資管理制度
一、庫存物資管理
1物資保管員應(yīng)對所有的入庫物品妥善保管,按照企業(yè)制度要求,認真做好物資的收發(fā)工作。
2.對庫存物資每月末清點,每季度定期盤點,認真記錄上期余額、本期增加額、本期減少額、期末余額等,做到賬賬相符,賬物相符。
3.對常用物資要估算出其每月的消耗量,及時制定采購計劃,補充補充更新。對保質(zhì)期或有效期短的物品,應(yīng)以夠用為原則,防止庫存積壓過期失效。
4.設(shè)立物資領(lǐng)用登記管理制度,任何人領(lǐng)用物資必須登記;單次領(lǐng)用單價超過200元的物資或總價超過500元的物資,領(lǐng)用時,需持有經(jīng)總經(jīng)理批準的文件。
5.物資丟失后,責任者須賠償后,手持財務(wù)部門蓋章的賠付收據(jù),方可補發(fā)。
6.工程用料、建筑材料,因其品種繁多,使用頻繁,可由工程部門根據(jù)物資保管制度安排專人保管,做到賬賬相符,帳物相符。
7.每季度末,物資保管處派專人對其進行抽查,年終進行全面盤點。
8.物資保管處每年根據(jù)物資的使用情況,提供積壓的物資明細表,并詳細列明物資積壓的原因。如果因個人原因造成物資積壓的,個人應(yīng)承擔部門經(jīng)濟責任。
9.會計部門根據(jù)物資積壓情況,核算出物資的折舊價值,有關(guān)部門根據(jù)企業(yè)的實際情況對積壓物資做出相應(yīng)的處理。
二、固定資產(chǎn)管理
1.固定資產(chǎn)包括公司所屬的土地、房屋、建筑物、機械設(shè)備、運輸設(shè)備、車輛船舶、山林樹木等。耐用年限未達2年及以上的或價值未超過3000元以上的,可以不列為固定資產(chǎn)。
2.固定資產(chǎn)按所屬類別,由指定部門負責管理,其管理和保養(yǎng)的具體細則、包括編序、移交、增減報告、盤點、增置、營造、修繕等,由各指定部門自行制定。
3.固定資產(chǎn)的出租、外借、處理、抵押、質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓、移交、報廢等,必須向總經(jīng)理請示;新建、改建、拆除房屋、建筑物等工程項目,必須寫詳細的書面
報告,計算出預(yù)計費用,上報總經(jīng)理批準。
4.財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立完整的固定資產(chǎn)臺帳,根據(jù)固定資產(chǎn)的實際狀態(tài)、增減情況和折舊情況,進行相關(guān)的會計處理;固定資產(chǎn)的使用年限和折舊率,按稅法的規(guī)定辦理。
5.固定資產(chǎn)的管理責任人,對固定資產(chǎn)發(fā)生的狀況,及時向主管部門匯報;每一會計期間末,應(yīng)與會計人員一同對固定資產(chǎn)進行合資查賬。
6.企業(yè)根據(jù)固定資產(chǎn)的性質(zhì)、類別、用途的不同,確定為固定資產(chǎn)投定相應(yīng)的保險。
三、車輛管理
1.企業(yè)總務(wù)部門負責管理公司所有車輛的證照及稽核等事務(wù),負責車輛的調(diào)派、維修、年檢、清洗等工作。
2.員工用車時,應(yīng)提前向總務(wù)部門提出申請,并填寫出車申請表,總務(wù)部門根據(jù)事情的重要程度予以派車。
3.出車申請表一式兩份,一份由總務(wù)部門保管,一份交由出車司機。出車司機應(yīng)根據(jù)出車的相關(guān)情況,詳細填寫出車的時間、地點,路線、行駛里程數(shù)、違章情況、車輛需維修保養(yǎng)情況、加油金額等。每周總務(wù)部門定期的根據(jù)司機收車后上交的出車申請表,對車輛的使用狀況進行核實。
4.企業(yè)實行“一人盯一車”的車輛管理制度,每臺車輛由固定的司機負責,任何人不得私自調(diào)換車輛。
5.司機應(yīng)愛護車輛,保持車輛內(nèi)外的清潔干凈,嚴守交通規(guī)則,定期的對車輛的剎車系統(tǒng)、電瓶、輪胎、喇叭、水箱等做基本的檢查,一旦發(fā)現(xiàn)異常,立即上報給總務(wù)部。
6.車輛的維修、保養(yǎng)應(yīng)到企業(yè)已簽約的4s店內(nèi)進行,相關(guān)費用實行月結(jié)?倓(wù)部門根據(jù)車輛的使用狀況,定期組織車輛進行維修、保養(yǎng)。
7.因司機使用不當或總務(wù)部門管理人員失職,而導(dǎo)致車輛損壞或出現(xiàn)故障的,依情節(jié)嚴重程度,維修費用由相關(guān)人員承擔。
8.公司所有車輛都已投保。車輛發(fā)生事故造成車輛、人員傷亡時,司機應(yīng)第一時間通知保險公司和總務(wù)部門,以便做好理賠工作。
9.若因司機無證駕駛、酒后駕駛、違反交通規(guī)則、私自將公司車輛外借等個
人原因造成的事故,所造成的損失應(yīng)由司機個人承擔,同時公司將會對司機做出相關(guān)行政處分。如果非因個人原因造成事故的,經(jīng)保險公司理賠后,其余維修、醫(yī)療費用由公司負擔。
10.車輛的加油費、過橋費、過路費及停車費由總務(wù)部每月進行統(tǒng)計,以相關(guān)憑證為依據(jù),上報財務(wù)部,實行實報實銷。對于公車私用情況,產(chǎn)生的相關(guān)費用,由使用人個人負擔。
11.嚴禁任何人駕駛病車、故障車上路行駛;嚴禁任何人無證駕駛。
四、辦公用品管理
1. 企業(yè)所有的辦公用品由總務(wù)部門統(tǒng)一購買、分發(fā)。總務(wù)部門應(yīng)根據(jù)辦公用品庫存量情況及消耗水平,向總企辦報告,確定采購數(shù)量,制定采購計劃,并于每月1、2日統(tǒng)一采購。
2.企業(yè)統(tǒng)購物品中沒有的、部門急需的物品,經(jīng)申請,總經(jīng)辦批準后,各部門可自行購買,購買費用由企業(yè)負擔。企業(yè)調(diào)整辦公用品格式,或更換宣傳用品時,應(yīng)出臺相關(guān)通知,告知各部門知曉。
3.各部門根據(jù)本部門辦公用品的耗用量,填寫辦公物品申請單,向總務(wù)部門申請辦公用品。如有急需物品,可電話通知物品管理人員即日發(fā)放,但事后必須補寫申請單。
4.物品管理人員定期的對各部門申請的辦公用品明細進行核查,并及時的予以發(fā)放。對由申領(lǐng)數(shù)量限制的物品,除特殊情況,應(yīng)定量供應(yīng),不予多發(fā)。
5.總務(wù)部門應(yīng)做好辦公物品的出庫、入庫賬單,詳細記錄辦公用品的流向,做到賬賬相符、賬實相符、帳物相符,并定期清查辦公用品的庫存情況,及時補充辦公用品。
6.總務(wù)部應(yīng)每年對辦公物品盤點兩次,賬物不符的查找原因,追究相關(guān)人員責任。
7.總務(wù)部對各部門辦公用品的申領(lǐng)情況、實際使用情況,應(yīng)定期的進行調(diào)查;同時,每年末,就辦公用品的購買情況、申領(lǐng)情況、使用情況、庫存情況、積壓情況等,進行統(tǒng)計匯總,將結(jié)果上交給總經(jīng)理辦公室。
五、電話與傳真管理
1.電話使用規(guī)范:員工接聽電話時應(yīng)注意禮貌用語:“您好!╳╳╳企業(yè)!蓖ㄔ挄r,態(tài)度和藹,簡明扼要,口齒清晰,并做好電話接聽記錄。
2. 員工不得因私事長期占用公司電話,不得因私事用公司電話撥打國內(nèi)或國際長途電話。
3.涉及公司業(yè)務(wù)往來的傳真,員工應(yīng)及時的收發(fā),須經(jīng)理簽字確認的,必須由經(jīng)理簽字確認。
4.當日的傳真應(yīng)當日轉(zhuǎn)交或回復(fù),涉及到重要事項的傳真及時轉(zhuǎn)交給經(jīng)理,并對傳真內(nèi)容予以保密。不經(jīng)部門主管批準,不得私自將公司資料以傳真的形式向外發(fā)送。
六、計算機與網(wǎng)絡(luò)管理
1.除計算機管理人員外,任何人不得隨意拆卸計算機及其相關(guān)設(shè)備,不得私自安裝未經(jīng)許可的軟件,特別是游戲軟件;不得擅自動用他人計算機。
2.員工下班時,應(yīng)檢查好計算機是否關(guān)閉,相關(guān)電源是否斷開后,方可離開;使用帶鎖或密碼的計算機,離開或下班時,必須重新上鎖或密碼。
3.計算機管理人員應(yīng)定期檢查計算機及其相關(guān)設(shè)備的使用狀況,負責計算機的維修、保養(yǎng)工作,檢測和清理計算機病毒。經(jīng)企業(yè)批準使用的軟件,由計算機管理人員負責安裝維護。
4.工作人員或操作人員,特別時財務(wù)、技術(shù)部門的人員,應(yīng)將電子數(shù)據(jù)和文件至少同時制作兩套及以上備份,防止出現(xiàn)問題時,數(shù)據(jù)與文件的丟失。
5.備份文件應(yīng)交安全保密部門、文件制作部門及計算機管理部門備份,備份文件應(yīng)在其載體的包裝盒上貼有標簽,標簽上詳細注明文件或數(shù)據(jù)的名稱、編號、密級、保管期限及其他要求等。
6.公司的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)由計算機管理部門統(tǒng)一規(guī)劃、建設(shè)并負責管理維護。任何人、任何部門不得私自更改公司的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。公司的網(wǎng)上服務(wù),如www.7334dd.com)物資設(shè)備,說明書資料不齊全或質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格不符時,不得入庫,由采購人員負責與供貨單位聯(lián)系處理。
4、倉庫管理要做到三清、兩齊、四號定位和九不,即
(1)三清:規(guī)格清、材質(zhì)清、數(shù)量清;
(2)兩齊:庫容整齊、擺放整齊;
(3)四號定位:按物類或設(shè)備的庫號、架號、格號、位號存放;
(4)九不:不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變質(zhì)、不壞、不漏、不爆。
5、定期編制倉庫與設(shè)備物資庫存情況報表,月、季報倉庫的賬、卡。一切報表應(yīng)符合規(guī)定,賬物相符,并按國家規(guī)定的產(chǎn)品目錄順序排列好合賬。報表要準確,并與財務(wù)相符。
6、物資發(fā)放須按計劃執(zhí)行,并且有一定批準手續(xù),不符合手續(xù)的不得發(fā)放,并保存好原始憑證。
7、物資要有專人領(lǐng)取和專人管理,嚴格物資領(lǐng)用制度,物資出入要有一定手續(xù),建立臺賬,做到合理使用,杜絕浪費。
8、庫存物資必須按國家規(guī)定合理損耗。低值易耗物、倉庫報廢物資必須每月或每季度一報。經(jīng)財務(wù)、審計等部門查看、審核,報主任審批后報廢,由財務(wù)人員處理賬務(wù)。如有損耗,查明原因,寫出報告,經(jīng)主任審批后做賬務(wù)處理。
9、嚴格執(zhí)行倉庫崗位責任制,無關(guān)人員不準進入庫內(nèi),庫內(nèi)禁止煙火。因工作玩忽職守造成物資損壞、倉庫被盜者,視情節(jié)輕重給予嚴肅處理。
10、物資出入庫必須點數(shù)、過秤,做到賬、卡、物相符。物資不得出現(xiàn)損壞、變質(zhì)、短缺等現(xiàn)象。
第三篇:廠物資管理制度
一、物資采購須憑計劃單進行。其中生產(chǎn)用物資,由生產(chǎn)技術(shù)科根據(jù)庫存定額作出計劃,非生產(chǎn)用物資由所需單位作出計劃,報分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由后勤服務(wù)中心統(tǒng)一安排采購。
二、采購員根據(jù)計劃單按照就地就近、質(zhì)優(yōu)價廉的原則組織采購,產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求的要及時退貨。
三、倉庫保管員須先經(jīng)過崗位培訓(xùn),合格后才能上崗。物資入庫時,應(yīng)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準的采購計劃單及購物發(fā)票或提貨單所列的物資品種、型號、規(guī)格、數(shù)量仔細檢驗,確認無誤后填寫入庫單。如發(fā)現(xiàn)規(guī)格、數(shù)量不符或質(zhì)量有明顯缺陷,應(yīng)立即通知相關(guān)人員處理。
四、物資入庫后,應(yīng)分類、分規(guī)格擺放整齊,凡是易燃、易爆、易潮物資應(yīng)按有關(guān)規(guī)定存放保管,確保物資材料完好無損。如因保管不善造成損壞,由保管員照價賠償;非人為因素造成損壞的,可以按規(guī)定報損。
五、保管員每季度應(yīng)對庫存物資盤點一次,做到帳帳相符、帳物相符,如出現(xiàn)盤盈盤虧情況,應(yīng)立即查明原因,報分管廠領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定處理。
六、保管員和材料會計每月要核對一次賬目,對庫存物資少于儲備定額的,材料會計要及時報生技科。
七、物資的領(lǐng)用和發(fā)放,由用料單位填寫領(lǐng)料單并說明用途,經(jīng)用料單位和生技科負責人審核,報分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后由材料會計開具出庫單,保管員憑出庫單發(fā)貨。材料會計不在時,保管員可憑廠領(lǐng)導(dǎo)批準的領(lǐng)料單先發(fā)貨,但應(yīng)及時補辦出庫手續(xù)。領(lǐng)用專用設(shè)備、工具量具、儀器儀表的還須到生技科辦理登記手續(xù)。
八、各單位領(lǐng)用的非一次消耗性材料,必須落實到專人保管,余料必須回收倉庫。
九、辦公用品由辦公室作出計劃報分管廠領(lǐng)導(dǎo)審批后,由辦公室統(tǒng)一采購并登記發(fā)放。
十、辦公室每年應(yīng)對各單位的辦公用品(含職工個人保管的辦公用品)進行一次清理,如有損壞或丟失,參照第四條規(guī)定處理。職工調(diào)離本單位的,應(yīng)如數(shù)交還個人保管的辦公用品,否則辦公室不予辦理相關(guān)手續(xù)。
第四篇:后勤物資管理制度
天津北易電動車有限公司
后勤物資管理制度
為加強企業(yè)內(nèi)部管理、杜絕浪費,降低行政成本,規(guī)范后勤物資購買和領(lǐng)用,特制訂本制度
一、后勤物資的采購
1、后勤物資的采購業(yè)務(wù)由行政人事部及相關(guān)采購人員辦理,其他部門或人員不得自行購買后報銷。
2、后勤物資采購業(yè)務(wù)必須經(jīng)過請購、審核、審批、采購、驗收、付款等程序。
⑴行政人事部或采購人員或應(yīng)當在授權(quán)范圍內(nèi),按照采購預(yù)算及其他部門提出的請購申請,根據(jù)庫存情況填制請購單; ⑵財務(wù)部門對請購單進行審核;
⑶由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的主管人員進行審批; ⑷采購人員在獲得請購批準后,按請購單進行采購。 ⑸行政人事部對采購回來的后勤物資進行驗收、保管。
⑹財務(wù)部門對未附請購單或請購單手續(xù)不全的物資報銷憑證,不得辦理付款或結(jié)賬手續(xù)。
二、后勤物資的領(lǐng)用和保管
1、行政人事部門負責管理購回的后勤物資。
2、相關(guān)部門領(lǐng)用時,必須填制領(lǐng)用單并經(jīng)領(lǐng)用部門負責人簽字和總經(jīng)理授權(quán)的主管人員審批后領(lǐng)用。
3、行政人事部門每月編制后勤物資的購、領(lǐng)、存報表,分部門反映后勤物資的耗用情況,報財務(wù)部門作為部門費用核算依據(jù)。
第五篇:財產(chǎn)物資管理制度
財產(chǎn)物資管理制度
1、財產(chǎn)設(shè)備管理
(1)根據(jù)財務(wù)部有關(guān)固定資產(chǎn)管理制度,由康樂中心使用的各種財產(chǎn)設(shè)備專人
負責管理,建立康樂中心財產(chǎn)二級明細賬,各部位使用的財產(chǎn)設(shè)備由各部位建立財產(chǎn)三級帳,以便隨時與財務(wù)部相互核對,做到帳帳相符,帳物相符。
(2)部門使用的各種財產(chǎn)設(shè)備實行“誰主管,誰負責”的責任制,按照使用說
明準確使用,并切實做好日常的維護和清潔保養(yǎng)工作,做到物盡其用,正確使用。
(3)財產(chǎn)設(shè)備的調(diào)撥,出借必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理審核批準,填寫財務(wù)部
印制的固定資產(chǎn)調(diào)撥單。私自調(diào)撥、出借要追究當事人責任。
(4)財產(chǎn)設(shè)備在酒店部門之間轉(zhuǎn)移,由管理部門填寫固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單,并辦理
設(shè)備帳、卡的變動手續(xù),同時將其中一聯(lián)轉(zhuǎn)移單送交財務(wù)部備案。
(5)設(shè)備因使用日久損壞或因技術(shù)進步而淘汰需報廢時,必須經(jīng)酒店工程部進
行鑒定和財務(wù)經(jīng)理或總經(jīng)理批準后才能辦理報廢手續(xù)。
(6)新設(shè)備的添置必須經(jīng)酒店批準,會同財務(wù)部和本部門共同驗收,并填寫財
務(wù)部印制的財產(chǎn)領(lǐng)用單,辦理領(lǐng)用手續(xù)后,登記入賬。
(7)康樂中心每季度應(yīng)對各部位使用的設(shè)備進行一次檢查和核對,每年定期清
查盤點,確保帳物相符,發(fā)生盈虧必須查明原因,并填寫財務(wù)部印制的固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告單,報財務(wù)部處理。
2、物料用品管理
(1)物料用品主要是指供客人使用的各種物品,包括布件和毛巾類用品、衛(wèi)生
保健用品、文具和服務(wù)指示用品、包裝用品以及工具類物品、辦公室用品和清潔洗滌用具等低值易耗品。
(2)各部位應(yīng)設(shè)有專職或兼職人員負責對上述物料用品的管理工作,按財務(wù)部
物資管理制度、低值易耗品管理制度和定額管理制度,負責編制年度物料用品消耗計劃;按物料用品的分類,建立在用物料用品臺帳,掌握使用及消耗情況;辦理物料用品的領(lǐng)用、發(fā)放、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、報廢和缺損申報等工作。康樂中心領(lǐng)班負責督導(dǎo)和檢查。
(3)各種物料用品的領(lǐng)用,應(yīng)填寫財務(wù)部印制的物料用品領(lǐng)用單,經(jīng)部門經(jīng)理
審核簽字后,向財務(wù)部倉庫領(lǐng)取,并及時登記入帳。布件和毛巾類用品以及工具類物品,除因業(yè)務(wù)發(fā)展需要增領(lǐng)外,實行以舊換新的辦法,并填寫物料用品領(lǐng)用單和財務(wù)部統(tǒng)一印制的酒店低值易耗品報廢單。報廢的物品,應(yīng)先經(jīng)部門經(jīng)理審批,并由財務(wù)部統(tǒng)一處理。各種物料用品在內(nèi)部轉(zhuǎn)移,由相關(guān)部門物資管理人員辦理轉(zhuǎn)移登帳手續(xù)。
(4)各種物料用品的消耗、領(lǐng)用和報廢、報損每月底由各部位物資管理人員統(tǒng)
計、清點一次,并填物料用品耗用情況月報表, 經(jīng)部門經(jīng)理審核后,確保統(tǒng)計數(shù)字準確,數(shù)、物和臺帳相符。
(5) 各部位領(lǐng)班應(yīng)結(jié)合日常管理工作,加強對物料用品使用情況的檢查和監(jiān)督,
做到準確使用和合理使用,杜絕浪費。
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